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老师，小规模纳税人（一家小超市），本季度的收入是22336元，那我增值税纳税申报表（小规模纳税人试用）附列资料》和《增值税减免税申报明细表》是不是都不要填写啊？只需要填写主表的第11栏未达起征点销售额啊？
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2016-10-11
应交税费还是不明白。 余额明细 进项税额1883.79、减免税额820、销项税额552.86、进项税额转出716.22 麻烦老师再次详细指点，资产负债表余额 -1434.71、如何把资产负债表调账为零
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2017-08-14
当纳税人填写增值税减免税明细表减税性质代码及名称为“3减1”项目时，《减免税明细表》第2列本期发生额=税控系统开具征收率为1%的增值税专用发票和增值税普通发票不含税销售额合计*2%。
我们是小规模纳税人，1-3月就开了一张票，一共1万5多一点，填在增值税申报表第10栏，现在显示比对不通过，不知道怎么回事
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2023-04-04
你好 我们是小规模纳税人 二季度总共开票收入是2000 开票税率是0 我要申报增值税的时候 1、增值税减免税申报明细表这张表不填吧 /2、《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》在哪里填列呢
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2020-07-11
未交增值税和转出未交增值税有什么区别？单位缴纳增值税直接借：应交税费-转出未交增值税 昨天在实操看到的是借：应交税费-未交增值税
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2017-08-23
老师，小规模纳税人（一家小超市），本季度的收入是22336元，那我增值税纳税申报表（小规模纳税人试用）附列资料》和《增值税减免税申报明细表》是不是都不要填写啊？只需要填写主表的第11栏未达起征点销售额啊？
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2016-10-11
2018年不定项改]甲公司为增值税-般纳税人， 适用的增值税税率为13%。2019年12月1日，甲公司“应收账款一乙公司” 明细科目借方余额为60万元，“应收账款一 丙公司”明细科目贷方余额为40万元，“坏账准备”科目贷方余额为3万元。甲公司未设置“预收账款”科目。2019年12月，甲公司发生的相关经济业务如下:
(1) 5日，向乙公司销售L产品2000件，开具增值税专用发票注明的价款为20万元，增值税税额2. 6万元，产品已发出，符合收入确认条件;销售合同规定的现金折扣条件为2/10, 1/20, N/30,计算现金折扣不考虑增值税，款项尚未收到。
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2021-05-13
徐阿富老师您好，请问您，6月份忘了把增值税未交转出，少做一笔分录，我想现在把这一笔分录补上，然后再修改财务报表。但这笔分录做的不知道是否正确，想请您给看看。
6月份销项税额234，进项税额5476.66；
借：应交税费—应交增值税—销账税额234
贷：应交税费—应交增值税—进账税额8476.66
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税8242.66
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税8242.66
贷：应交税费—未交增值税8242.66
这样对不对？
您看到后赶紧帮助我。谢谢啦！
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2020-07-14
进销项结转，之前会计教的借:应交税费-未交增值税，贷:应交税费-应交增值税-进项税额，借:应交税费-应交增值税-销项税额，贷:应交税费-未交增值税，而现在会计说要通过应交税费-转出未交增值税，再借应交税费-转出未交增值税，贷:应交税费-未交增值税，原来那样是错了吗？
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2017-02-06
老师，预收账款发生退费记入借方，那明细科目里应减去这个数，那是用负数登记，还是用红色数字登记
你还是没明白我的意思，多栏明细账，最左边有借贷方可登记，可后半边涉及多个二级科目没有分借贷方，就一个栏位，那我应该是减去我付出得金额，我可以登记负数吗
还是用红色数字登记表示减去
1/1719
2016-12-21
U8怎么打明细帐总账---账簿打印- 明细帐打印 但是有些内容打不出来
3/2089
2017-06-06
我们之前没有交过增值税 所以增值税一直都没有结转 这个月有增值税要交 是应该这么做么？结转进项税：借应交税费-增值税-转出未交增值税45977.51 贷应交税费-应交增值税-进项税额454977.51 结转销项税：借 应交税费-增值税-销项税额419219.83税-转出未交增值税419219.83
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2018-06-27
小规模外账：我公司本季度开票6万余元。减免增值税转营业外收入里，需要设二级明细补贴收入吗？减免税后附什么凭证？
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2016-10-19
一般纳税人应在“应交税费”科目下设置（ ）二级明细科目
1/1980
2019-10-25
老师结转增值税，借应交税费增值税，结转未交增值税，贷，应交税费，未交增值税。做这一比分录可以吗
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2021-02-26
请问一下，应交税费借方出现余额，怎样调整呢？查过明细账，也找不到关于这笔记账凭证
3/204
2021-04-01
请问，三年以上应收账款做坏账损失核销处理，怎么填资产损失纳税调整明细表，希望老师截图距离说明，谢谢
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2020-04-26
假如进项9万，销项10万，分录这么做对吗？借：应交税费-应交增值税-销项税额10万 贷：应交税费-应交增值税-进项税额9万 应交税费-应交增值税-转出未交增值税1万。 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1万 贷：应交税费-未交增值税1万
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2020-07-10
为什么金马商贸那套账结转增值税，把进项税从贷方转出，宏智商贸那套账就没有呢，只是借，转出未交增值税，贷，未交增值税
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2017-09-18
老师，所交增值税如何做账
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2019-01-10
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