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老师，建筑公司一般纳税人所取得的进项税可以综合抵扣吗？比如说同时在施工甲乙二个项目，这个月取得了甲项目进项20万，没有开票出去没有产生销项，但乙项目开了30万的销项出去，没有取得进项，那本月申扳的时候能不能把甲项目20万的进项与乙项目30万的销项相抵扣？
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2018-12-15
甲企业换入的B产品由于用于了集体福利，所以不得抵扣B产品的进项税额。为什么集体福利不能抵扣？
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2022-11-18
请问进项发票收的时候没有注意，发票章盖错了，现在认证抵扣了是不是要转出不能抵扣了要补缴税款？
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2023-03-13
增值税进项票去年12月的票是今年六月到期吗？要在6月底全不抵扣完是吗？不能在做待抵扣了是吗？
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2017-05-07
老师，公司去年年底审计调整科目，把待抵扣进项税额转入其他流动资产了。每年年末都需要这样处理吗？
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2020-05-20
资产负债表：待抵扣进项税额属于其他流动资产吗？（公司账套转移到金碟软件自动生成的情况。）
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2019-01-30
老师，昨天跟同行讨论，说工程施工科目可以同一个凭证再做一笔分录转到主营业务成本，想跟您确认下，这种做法可以吗？
如：
借：工程施工 材料费
应交税费 待抵扣进项税额
贷：应付账款
借：主营业务成本
贷：工程施工 材料费
这样就不需要月底再去结转了
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2019-07-11
下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣，其中第一项集体福利，加工修理修配劳务，服务无形资产和不动产，如何理解。比如，用福利费用列支的工人食堂购买的农产品以及锅、碗、瓢 、盆能不能抵扣，为什么加工修理修配劳务、服务为什么来能抵扣？
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2016-06-26
老师附加税是按应交增值税为计税依据，增值税进项票对于哪些附加税不能抵扣呢？
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2019-08-19
老师 一般纳税人 合同清包工，能给开3%工程发票吗？能否抵扣进项税？
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2022-04-11
老师，我去年有两张发票应该是不能抵扣的，我们抵扣了，今年可以做进项税转出调整过来吗
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2020-03-27
如果一个贸易企业，在境内采购，出口。采购时候进项税额不能退税部分，是不是就得入成本了？如果该企业也有国内销售，但是国内销售的是进口的其他完全不同类型的货物（矿产品），不能退税的进项税额，是够能抵扣国内销售的销项税额。
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2018-09-06
2017的税款9万做了，用进项税额抵扣进项税额转出，怎么做会计分录
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2019-11-28
4月的增值税专用发票的进项税额在4月已经抵扣，但是是在5月入账的，那5月增值税进项应该怎么入账？是做待抵扣进项税额还是？
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2021-09-30
2016年6月5日，纳税人购进办公大楼一座，该大楼用于公司办公经营，计入固定资产，并于次月开始计提折旧。6月20日，该纳税人取得该大楼增值税专用发票并认证相符，专用发票注明税额1000万元，该1000万元进项税额中的60%于当期（2016年6月）抵扣，剩余40%于当期的第13个月（2017年6月）抵扣。老师，这个会计分录直接做1000万的进项，还是60%做当期进项，40%做待抵扣进项税额？
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2016-11-04
本期已认证进项税额，通过待抵扣进项税额核算，因为筹备期，想到以后有销售收入的时候再进行进项税额抵扣，请教老师本期纳税申报在增值税申报表附列资料表（二）的哪一栏次填写呢？
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2019-06-19
本期认证相符的税额是填在:三、待抵扣进项税额里的本期认证相符且本期未申报抵扣里，还是填在四、其他里的本期认证相符的税控增值税专用发票一栏里？真是糊涂了，请老师指点迷津。
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2017-08-11
待抵扣进项税额在财务报表中填在其他流动资产可以吗，我单位税务会计把待抵扣进项税额合并填在应交税费栏了显示数字为负数，数字很大，这样填列有风险吗，请指点
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2021-08-03
老师应交税费待抵扣进项税额一定是要在资产负债表的其他流动资产内核算吗？
如果有1万元的进项税额转待抵扣，那么资产负债表负债里面应交税费项目会显示负数1万，资产里面其他流动资产显示正数1万，这样资产负债表就不平了啊
公式的问题？应该不会啊
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2020-05-29
收到进项专票时，直接是借：主营业务成本 10 贷：应付账款 10； 现在如何修改错误。 是不是应该写成
借：主营业务成本 9.43
应交税费-待抵扣进项税额 0.57
贷：应付账款 10 ；
但是19年12月的账在2020年里如何修改正确？
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2020-04-17
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