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固定资产报废和出售怎么入账，到底是营业外收支还是资产处置损益
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2019-02-23
2019年某居民企业主营业务收入8000万元、营业外收入120万元，与收入相配比的成本6000万元（其中符合规定的广告费支出1500万元），全年发生管理费用、销售费用和财务费用共计900万元，营业外支出100万元，2018年度结转的可弥补的亏损额30万元。
计算2019年度该企业应缴纳企业所得税。
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2022-05-02
老师请教下，所得税汇算清缴中，该表的第12行营业外支出有150元，都是税款滞纳金，是不是在A105000纳税调整明细表中的第20行里得调增这150元？
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2019-04-11
老师，在2019年有一笔账，借：研发支出-资本化支出，贷：应付账款。之后再研发支出一直挂账，挂了两年。前几天做了2020年汇算清缴也是挂在研发支出上，现在 税收管理员打电话询问这个是什么情况？ 请问老师，我这个怎么处理，我可以现在改账改到2021年现在的帐，借：研发支出-费用化支出吗？具体会计分录怎么做？那么我2020年的汇算清缴也需要更改了?那么，我把帐改到了2021年，怎么改汇算清缴2020年的帐，使研发支出不挂帐？
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2021-05-25
小微企业每个月的免税计入什么科目？营业外收入？如果是计入这个科目，汇算清缴的的时候“”企业收入明细表“”中的营业外收入是填政府补助所得还是其他？
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2019-05-07
公司向其他企业借款，在年底按银行同期贷款利率计提了利息没有支付，需要在所得税汇算之前收到对方开具的发票才行吗？如果没有支付也没有收到对方开的发票是否在汇算时调增吗。
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2018-01-11
外购物品用于福利费汇算清缴时是按什么来调增收入呢？如果福利费有外购和自制的，我们做账的时候怎么做便于汇算清缴呢？如果福利费比较多的话这个一笔一笔的翻很费时间，自制的是确认了收入和税法一制的，而外购的没有。
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2020-02-14
销售商品(不考虑增值税)
商品价值1001元，客户少付1元分录怎么做
分录一：
借：库存现金 1000
营业外支出 1
贷：主营业务收入 1001
分录二：
借：库存现金 1000
营业外支出 -1
贷：主营业务收入 999
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2019-12-29
所得税汇算清缴利息支出是负数，只收到银行存款利息，没有支出，填上负数金额后有调减的金额了，这样对吗？
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2017-04-24
参加国外展会，补贴的钱通过财政局专项资金专户-代管资金汇入了。做到营业外收入加进去，利润率很高，要怎么办啊
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2017-10-09
如果收到外汇的账户名称和国外合同上的公司名称后缀不一致时按哪个开票？可能签合同和付款的是不同分公司
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2018-06-22
登录外管局网上服务平台后，业务指标情况显示低于下限，但是没有做过报告也没收过外汇，这是为什么有这个差额？
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2019-03-09
老师，请问我公司有外币的预收货款，但是我们没有外币存款，都是银行直接全部给结汇的，这样是不是不用月末调整？
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2016-07-22
老师，公司2018年发生了支出亏损，2019年没有任何收入支出，今年在做所得税汇算清缴时就直接填0就行是吗？
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2020-04-28
你好老师，我想问一下，2022年的所得税汇算清缴利润是负数不用缴税，但税务局要求更正营业外收入，营业外收入增加了，但更正后利润还是负数，这种情况下需要在2023年做账务处理吗？
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2023-09-28
请问老师 ，我公司收到别家公司承兑汇票一张，算作借款，现在有公司拿给我公司一张汇票，直接支付给这家公司，请问怎么做账呢 ，直接复印做现金支付就行了吗
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2015-11-12
老师，1、承兑汇票公司给我公司的返俑金额，做在其他业务收入还是营业外收入合适呀？2、要交税金吗？3、如果要交税率是多少呀？
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2019-12-26
老师你好，我现在正在申报年报汇算清缴，我公司是小规模纳税人，有一次税收罚金，我填在营业外支出了，纳税调整项目明细表里也有一项税收罚金的账载金额的空，我需不需要填写呢？
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2020-05-25
老师你好，外贸企业，我想请问一下，如果客户支付了50%的订金，然后因为一些原因需要抵扣掉10%的钱，那我们余款只能收到40%的钱，实际上我们结汇也只能收到90%的钱，那么CI该怎么做呀
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2020-08-10
老师，某境内企业，税率0.25。取得境外分支机构经营所得10万元，分支机构所在国的企业所得税率为0.2，分支机构享受该国减半征收所得税优惠，请问境外所得的抵免限额是多少？
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2019-08-24
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