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过路费可以抵税吗？过路费进项税额可以抵扣吗？
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2019-04-16
老师，如果不能抵扣的进项税额如何操作
是先勾选认证，再做进项税额转出，还是没认证前选择不抵扣
1/859
2023-03-06
我这边的进项大于销项，我想问一下，这个是每个月都要做结转么？还是可以年底一下结转呢？
对于增值税进项税额大于销项税额的情况，按照国家税法规定，通常应当在每个纳税期结束后进行申报和结转。
如果某个纳税期的销项税额不足以抵扣进项税额，可以将该期未抵扣完的进项税额结转到下一纳税期继续抵扣。如果到了年度结束时，仍有不能抵扣完的进项税额，可以按照规定办理退税或者继续结转到以后的税期抵扣。
因此，普遍情况下应该是每个月进行申报和结转，不能等到年底一次性结转。这样既符合税法规定，也可以及时准确反映企业的财务和税务情况。不过，具体操作可能因税收政策调整而有所变化，建议咨询当地的税务机关或税务顾问以获取最新信息。
可以跟我说一下详细的会计分录，可以么
当然可以。增值税进项税额大于销项税额时，会计分录主要涉及的账户有：“应交税费-应交增值税（销项税额）”、“应交税费-应交增值税（进项税额）”和“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”。
具体的会计分录可以如下：
1. 在销售时，确认销项税额分录：
```
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
``
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2024-02-22
公司购进房子作为固定资产核算，进项税是全额抵扣还是分期抵扣？
3/722
2018-10-07
如何计算本月应交增值税额，为何认证抵扣表上面的税额与月末结转表中进项税额本期发生额不一样的？
1/678
2019-02-28
高速公路通行费不需要认证，它有抵扣期限吗？比如17年2月份的通行费专票到17年12月份再在国税网本期抵扣进项税额表中填列作为进项抵扣可以吗？
1/858
2018-01-02
老师，进项税额大于销项税额，转出的未交增值税为留抵税不缴税，这个留抵税在下期是怎样抵扣呢？是用下期的销项-（留抵税＋进项）吗？
1/1225
2020-04-25
小规模的进项税额能抵扣增值税的销项税费吗？
1/838
2019-03-10
老师，请问一下，上个月增值税纳税申报表附列资料(表二)误填待抵扣进项税额怎么办？
1/1302
2020-12-04
公司进项发票多留存了许多没有认证 如果入账的话 可以设置待抵扣进项税科目吗 方向设置借方可以吗
1/336
2018-12-28
判断 只要没有增值税专用发票,就不得抵扣进项税额
1/1149
2015-10-10
公司是一般纳税人，哪些单据需要开增值税专用发票，抵扣进项税额？
2/682
2021-10-25
请问，鸡蛋属于初级农产品吧？我公司购进鸡蛋是养殖场开的0税率普通增值税发票，我公司可以抵扣进项税额吗？还有柿子呢？我公司购进柿子，对方公司开的3%普通增值税发票，可以抵扣吗？
4/5228
2016-11-27
过桥费怎么计算进项税，你不认证抵扣如何在进项税表中体现
1/816
2017-12-12
第一期公司不含税销售额56896.55元，应交税额是5890.62元，第二期不含税销售额146551.72元，没有进项抵扣，应交税额23448.28元，第三期不含税销售额601268.22，销项税额是96202.89元，税负率平均每个月要2%的情况下，第三期应该交多少税啊？
1/808
2019-03-18
一般纳税人企业，购入二手车，取得二手车销售统一发票，不能作为进项抵扣的凭据，请问也可以同时取得增值税专用发票抵扣进项税额吗？
1/1569
2020-11-28
老师，你好，请问一下，我们是外贸企业还做一点内销，因7月内销忘记有张红字负数发票没开，导致内销进项税额不够，填申报表时挪了一些外销的进项税额，我现在能不能这月开进来进项票，到时申报表填到不得抵扣进项里，填补之前被抵扣的进项？
1/738
2019-08-22
请问一下这个月进项税额没有，有销项税，然后增值税必须要交吗？可以等到下个月进项税有了再抵扣吗
1/376
2022-03-05
你好老师，我想问一个问题。1月份的进项税当月不抵扣完，1月份应交税额交了2万7左右，亏了2万左右，那下一个月我要抵扣完进项税额，那税务局是不是要退我的钱？也就是说进项税减去销项税为负数的话，是不是税局交退我的钱？
1/781
2020-02-11
进项税额抵减欠税申报表要怎么填
1/2909
2018-11-05
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