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缴纳企业所得税汇算清缴的税怎么入账，没有以前年度损益这个科目
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2020-07-14
老师：2019年1月1日起，小微企业应纳税所得额不超过100万元部分，减按25%计放应纳税所得额，按20%的税率缴纳所得税？这句话中：减按25%计入应纳税所得额是什么意思，如何理解？如果2019年应纳税所得额是99万，那么应缴纳的所得税是990000*20%=198000，这个198000是2019年应交的所得税是吗？那么这个减按25%计入应纳税所得额是怎么理解的？
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2019-02-28
企业所得税汇算清缴调增了纳税所得额，但是还是亏损，需要做账务处理吗？需要调年度财务报表吗？怎样调整？
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2018-05-28
企业所得税每个月都预缴了，年底汇算清缴的时候是负利润，是要退税，还是怎么办？
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2019-03-11
2019年第一季度的所得税4万在3月份没有计提，能在4月份补计提后用不用做结转借本年利润贷所得税费用，还是直接做了补计提再做缴纳企业所得税费用
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2019-05-14
我是做跨境电商的。用企业的名义在电商平台上销售，以第三方收款平台收取美元，再提现到国内账户需要缴税吗？没有税局核定。 我就是想问一下。第三方提现到公司账户需要缴纳企业所得税和个人所得税不
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2022-02-18
金马商贸公司是合伙企业,不是应该缴个人所得税吗,怎么是缴企业所得税?
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2016-03-30
中国公民王某受雇于A企业，2019年1 月取得工资收入15000元，三险一金1000元，有子女教育专项附加扣除1000元:同时取得劳务报酬10000元，计算1月应顶缴的个人所得税额。(工资累计预扣预缴应纳税所得额不超过36000元部分，预扣率3%:劳务报酬应纳税额所得额不超过20000元部分，预扣率20%)
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2020-01-09
请问企业所得税年报和企业所得税汇算清缴的区别是什么
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2022-05-04
老师您好，在计算企业应缴纳所得税时，为什么有的题目纳税所得额加上了税收滞纳金有的不用加呢
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2022-03-20
您好，我想问一下，如果是总分机构的，分公司是不是一定要做企业所得税汇总纳税申报，营改增前企业所得税原来一直是在地税管理，一直都没有说要做总分公司汇总申报申请 ，企业所得税一直都是全部在当地缴纳。系统添的表格也一直都是企业所得税都在当地缴纳，年收入不超过500万，系统自动默认你是企业所得税小微企业 ，企业所得税享受了小微企业政策，过了快一年再通知你更正申报表，说你不能享受小微企业政微，要补缴税和滞纳金。这到底是谁的错呀
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2021-07-23
老师好：2015年度的全年的 企业所得税是 3350.87. 在2015年12底计提 560.36企业所得税，并于2016年1月已交纳。但是 今天填写2015年度汇算清缴时，地税提式：公司是小微企业。根据年报填写的主表 数字为：实际应纳所得额 31行 实际应纳所税额为 3350.87 减 本年累计已预缴所得额为560.36 。 本年应补（退）所得税为2790.51 .但减免 税优惠为 2010.52. 如果这样：是不是 可以这么计算：3350.87--560.36（已交纳的）--2010
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2016-05-27
请问施工企业异地项目预缴了增值税、企业所得税，但未开据发票，本月需要做收入，交增值税吗？
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2020-04-19
老师，你好，我在做巨鑫电子的企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2018年版)时，第12行 ，减：减免所得税额（填写A201030），这个是什么，里面的减免金额哪里来的，麻烦老师帮忙细细解答一下。谢谢。
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2018-11-07
建筑企业，异地经营，开具发票前在项目所在地预交税款，其中包含企业所得税，为什么申报企业所得税时带不出来呢？预交的税款怎么填写？
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2020-01-12
老师，请教下建筑行业年度汇算所得自动带不出已经异地预缴过的企业所得税，，怎么操作啊？
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2019-04-29
小规模纳税人去税局代开的专票 缴纳企业所得税的时候怎么计算啊？
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2019-01-07
老师：咨询一个问题：在电子税务局官网上报季报时如报第三季度的，预交企业所得税表填的是1-9月份的报表数据还是填6-9月份的报表数？
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2019-07-30
中国公民王某受雇于A企业，2019年1 月取得工资收入15000元，三险一金1000元，有子女教育专项附加扣除1000元:同时取得劳务报酬10000元，计算1月应顶缴的个人所得税额。(工资累计预扣预缴应纳税所得额不超过36000元部分，预扣率3%:劳务报酬应纳税额所得额不超过20000元部分，预扣率20%)
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2023-12-20
老师，请教下建筑行业年度汇算所得自动带不出已经异地预缴过的企业所得税，，怎么操作啊？？？？
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2019-04-29
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