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代理记账公司的会计给我们公司做的3季度的利润表不对，3月份的营业收入是17万多，她只算了城建税是366，教育附加和地方教育附加这两个附加税没有算。这个在纳税申报系统上能再填数据上去吗？不处理的话会被税务局定论成偷税漏税吗？
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2018-11-22
求解答：固定资产出售时所交的增值税包括需要转出原先计提的城建税及教育费附加吗？出售时的会计分录为什么是借：固定资产清理，而不是借：税金及附加？
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2020-02-05
【实训资料】达康公司某年12月发生下列经
(1)1日,取得罚款收入24000元存入银行
(2)3日,对外捐赠款31400元,用银行存
(3)3日,向东昌公司销售甲产品400件,每
应向该公司收取的增值税销项税额96000元。
(4)3日,根据合同规定向茂源公司销售乙
款共计480000元,应收增值税77100元。价
(5)10日,用现金支付
(管理
(6)10日,用银行存款支付广告费5000元
(7)10日,销售材料,取得价款6000元,
到存入银行。
(8)31日,用银行存款支付短期借款利息1
(9)31日,结转已销售产品的生产成本,其
元,已销售乙产品生产成本330000元,已销
(10)31日,计算出本月应负担的税金及附加
教育费附加1050元。
(11)31日,将本月收入结转“本年利润
(12)31日,将本月费用、支出结转“本年
(13)31日,按25%所得税率计算本月应交
(14)31日,按净利润10%提取法定盈余公
积。e
(15)31日,企业决定本年度向投资者分配
(16)31日,将“本年利润”的贷方余额(
(17)31日,计算未分配利润。
【实训要求】根据以上资料,编制
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2022-12-19
代开专票分录：借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等。不需要计提增值税吗？？
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2018-10-12
一般纳税人，每次开发票时我们都计提了附加税（城建、教育费附加)等到月底交纳时我们有进项税，最后在交纳附加税时，是按销项税减去进项税后实际交纳的增值税为基数交附加税，还是按不减进项税额的增值税的基数交纳附加税。
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2019-02-12
销售收入不超过10万元的减免教育费，地方教育费，和防洪费，这个减免可以到什么时候啊有规定吗
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2017-05-08
甲企业为居民企业, 2018年发生部分经济事项如下：
(1)销售产品收入4000万元,出租办公楼租金收入240万元,信息技术服务费收入80万元;
(2)用产品换取原材料,该批产品不含增值税售价70万元;
(3)实发合理工资、薪金总额2000万元,发生职工福利费300万元,职工教育经费60万元,工会经费24万元;
(4)支付诉讼费4万元,工商行政部门罚款6万元,母公司管理费136万元,直接捐赠给贫困地区小学14万元;
(5)缴纳增值税180万元,消费税38万元,资源税12万元,城市维护建设税和教育费附加23万元。
已知:职工福利费支出,职工教育经费支出,拨缴工会经费分别不超过工资、薪金总额的14%、8%和2%的部分,准予扣除。
请计算甲企业应纳税所得额。
4/2016
2021-11-20
2019年取得的会计初级职称 ，今年需要参加继续教育吗？每年几月份参加继续教育？
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2019-12-24
问一下 现在政策 专票5 + 普票35 = 40万 城建税按5缴纳，教育费及地方教育费全免吗
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2022-02-25
报名了今年的高职单招c类(在岗职工)政策上面说可由企业在提取的职工教育费中支出，不懂呀 个人要怎样申请呢？
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2019-10-29
何先生的儿子今年十岁，虽然目前学费开支还不是很多，但希望儿子在国内读完大学后可以送她出国留学两年，而且还有八年上大学，在现在国内大学四年学费共计6万元，留学费用约30万元，假设学费与留学费用每年上涨5%，何先生希望通过稳健的方式来筹集这笔费用，估计年回报率可以达到6%何先生工作稳定，有社会保障，家人无商业保险。根据上述材料请回答何先生儿子上大学是四年的学费约为多少钱？如果何先生决定在孩子上大学当年就准备好所有教育费用，则需要为儿子准备多少元学费？如果何先生决定在孩子上大学当年就准备好所有教育费用如果采取定期定投的方式，则每月应投入的资金为多少元？列式
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2023-11-26
老师，表中收入额如果有300多万元，可以另外扣除专项附加扣除（即扣个税时的子女教育/住房租金/房贷利息/赠养老人/继续教育支出）吗？
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2021-01-21
甲企业为居民企业，2019年发生部分经济事项如下：
（1）销售产品收入5000万元，出租办公楼租金收入210万元，信息技术服务费收入60万元。
（2）用产品换取原材料，该批产品不含增值税售价80万元。
（3）实发合理工资、薪金总额2000万元，发生职工福利费300万元，职工教育经费60万元，工会经费24万元。
（4）支付诉讼费6万元，市场监督管理部门罚款5万元，母公司管理费135万元，直接捐赠给贫困地区小学16万元。
（5）缴纳增值税170万元，消费税48万元，资源税22万元，城市维护建设税和教育费附加26万元。
已知，职工福利费支出，职工教育经费支出，拨缴的工会经费分别不超过工资、薪金总额的14%、8%和2%的部分，准予扣除。计算应纳税所得额
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2022-04-29
老师我想问您一下 ，那个专项附加扣除子女教育那块 同一个纳税年度发生升学的了，在两个学校上学了怎么分两行填写教育信息啊？
1/2339
2020-06-22
老师，我们公司是刚成立的增值税小规模纳税人，增值税在国税交，目前在地税交的有城建税、地方教育费、教育费附加。但我不知道需要不需要交印花税啊？上个月才开过票，急急急
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2016-03-10
小规模纳税人，有税务局代开的专票，还有未开票收入，增值税是填缴纳的专票的增值税还是总的计提的增值税，收入很少，城建税和水利建设都交吗，免交教育费和地方教育费附加吗
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2018-04-11
老师您好！员工教育经费包含什么？财务人员的继续教育属于教育经费吗？？
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2019-08-20
员工的继续教育培训费及考证的费用。怎么入账。是计入职工教育经费吗？
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2018-06-05
小规模月销售额不超过3万，季度不超过9万免增值税。月销售额不超过10万，季度不超过30万免教育附件和地方教育附加！小规模销售额符合以上城建税不是也免吗？
1/1607
2018-09-12
老师，多缴了城建税，教育税附加，税务那边留抵次月税金，这个怎么进行账务处理
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2022-05-11
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