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你好，小微企业的汇算清缴，现在只有“职工薪酬支出及纳税调整明细表”是填了，然后“纳税调整项目明细表”和“企业所得税弥补亏损明细表”是自动带入的数字，可以直接这样提交吗
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2024-05-23
小规模 5月份补缴17年度企业所得税，做分录 借 以前年度损益调整 贷 应交税费应交增值税借 未分配利润 贷 以前年度损益调整但这样银行存款那就对不上了呀？这个怎么办？
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2018-07-13
唐老师您好，关于汇算清缴后调账问题，我看了您的答案。如果预缴的所得税多了，需要借记应交税金，贷方记以前年度损益调整吗？谢谢
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2019-04-25
高新技术企业在申报2017年度企业所得税数据时误将财务人员工资计入研发费用_工资列支，税务机关要求做调账处理和更正申报，请问这个帐怎么调，是否涉及以前年度损益调整？更正申报是不是修改2017年所得税申报表就可以了？
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2018-11-09
老师，应纳税所得额怎样判断调增调减项目?
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2019-06-11
多缴纳的企业所得税，现在需要调表怎么调
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2018-09-06
公司15年2月成立，16年6月正式营业，15年的各项管理费用都做了长期待摊费用，但并未非直接做开办费用——长期待摊费用，而是直接就各项费用的长期待摊费用，如：工资——长期待摊费用，社保——长期待摊费用等，那么企业所得税年报时是填入资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表中长期待摊费用的开办费用还是其他？
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2017-05-22
企业所得税年报中的“工资薪酬支出及纳税调整明细表”中的“实际发生额”是填写应付职工薪酬本年度累计的借方发生额吗？一般工资是计提的，12月的工资明年1月份发放，应付职工薪酬的借贷方金额不一致，应该怎么填写呢？
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2019-05-07
企业所得税汇算清缴A105000填纳税调整表时，业务接待费支出账载金额22000，税收金额是13200，因为我公司在筹建期没有收入，所以保存不通过，要怎么处理？
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2020-04-13
你好，问下企业所得税汇算清缴里面有一项是佣金和手续费支出，我们公司在销售费用里面有佣金这一项，将这一向填到纳税调整表里面相对应的佣金项，在表格里就自动生成了调增额了，政策里有佣金需要调增的？
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2019-05-10
听课件时听到所得税年报，职工薪酬支出及纳税调整明细表填报时必须符合三个条件，第一个是要计提，账载金额是应付职工薪酬贷方全年发生数。企业所得税年报，工资等为什么一定要计提吗？没通过应付职工薪酬直接列支的工资等二级科目，能汇算清缴吗？
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2020-05-17
老师好，这个表什么意思？假如我企业不交企业所得税，这个表填0可以吗？如果需要交企业所得税，这个表是汇算清缴里的固定资产调整表吗？谢谢老师。
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2020-04-17
请问老师，三季度预缴企业所得税时按照报表申报，没有把视同销售部分计入收入导致少预缴了所得税应该怎么办，可以在四季度预缴时调整吗
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2019-11-29
请问老师：在企业会计制度核算中，第一年按亏损额提了递延所得税资产，第二年盈利4万多，未冲回递延所得税资产，第三年可以调整吗？会计分录？
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2022-03-07
工作中发现15年申报的第四季度企业所得税成本少入了400多，合所得税申报表中的实际利润额与利润表中的净利润相差400多，现在要怎么调整回来？
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2016-05-15
销售额100万，利润10万，成本90万，想问，企业所得税是10万*25%=2.5万，股息红利个人所得税是10万*20%=2万？还是10万-2.5万=7.5万*20%=1.5万？公司没有其他事项调整。
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2019-07-14
老师。我去年12月计提了一笔所得税， 但是1月份报税的时候说以前年度损益调整，所以没有扣， 我想问下， 那我计提的那笔所得税该如何处理呢？
可以一月份直接冲红吗？
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2020-03-31
你好，我想再请教一下，这个表的税收金额就是视同销售的收入金额吗？纳税调整金额怎么算啊？还有关于下面这个例子我没太懂，转会的销售未完工产品预计毛利额为什么是800
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2020-05-12
老师，如果企业在纳税调整前利润为负，调整后有利润为正有利润，公益性捐赠当年可以税前扣除吗
1/2041
2020-05-20
老师，税收金额和纳税调整金额怎么填写
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2021-05-22
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