;)
月末，帐面应交增值税-进项税借方余额96万（其中已认证90万并打算于次月申报抵扣，有6万只是入了帐没有认证），应交增值税-销项税贷方余额105万，并打算于次月申报缴纳，抵减后次月缴税15万元。应交增值税下设有进项税、销项税、减免税、转出未交增值税等明细科目，请教本月末应交增值税的月末账务处理，求具体会计分录。
1/865
2019-01-25
月末，帐面应交增值税-进项税借方余额96万（其中已认证90万并打算于次月申报抵扣，有6万只是入了帐没有认证），应交增值税-销项税贷方余额105万，并打算于次月申报缴纳，抵减后次月缴税15万元。应交增值税下设有进项税、销项税、减免税、转出未交增值税等明细科目，请教本月末应交增值税的月末账务处理，求具体会计分录。
4/928
2019-01-25
小规模有申报工资，增值税可不可以零申报？如果增值税有申报收入，工资能不能零申报
1/1329
2020-10-09
一般纳税人，我是购买方，有张专用发票已抵扣勾选，现退货，开了红字发票给供应商，我公司在开了红字发票，增值税申报的时候怎么申报？
3/562
2022-09-19
我们是一般纳税人，上个月我们在异地预缴了2%的增值税，但是我们有做劳务分包，在工程预缴抵扣了劳务分包，我在申报的时候怎么申报
2/869
2021-03-09
老师，酒店行业哪些增值税专用发票可以抵扣？运输和旅游业的增值税专用发票可以抵扣吗？
1/1729
2016-05-06
增值税纳税申报表：税款缴纳【期初未缴纳税额（多缴为负数）】：-398129.66
1/1659
2018-05-15
比如不动产的发票开票日期是：2018.1.9，第13个月之后是2019.2月，那么意思是在3月份申报所属期是2月份的时候抵扣，还是在2月份申报所属期1月份的时候抵扣
1/703
2018-09-26
比如我不动产的发票开票日期是：2018.1.9，第13个月之后是2019.2月，那么意思是在3月份申报所属期是2月份的时候抵扣，还是在2月份申报所属期1月份的时候抵扣
1/587
2018-09-26
税控盘中，增值税普通发票上报汇总成功，申报扣款在哪里操作啊？
4/4105
2019-10-17
个体工商户减免 增值税减免税申报明细表 期初余额 本期发生额填啥
1/2031
2021-04-02
土地再次交易的土地增值税和小税种能否抵扣增值税?
1/908
2018-06-25
一般纳税人增值税报表附表三，第5列本期实际扣除金额指扣除什么？
1/2089
2021-04-08
请问加计抵扣的增值税如何做会计凭证，我是借：应交增值税---加计抵扣增值税
贷：营业外收入，我问个问题，要交企业所得税吗
1/518
2019-12-07
增值税前期有留抵这个月想交税
1/844
2019-09-29
老师你好，简易计税抵扣增值税，计提税金是不是按抵扣后计提
1/754
2020-08-11
为什在么金马筹建期中，购买金税盘和维护费不能在“增值税税控系统专用设备费及技术维护费”纳税申报中抵减？
1/747
2017-02-23
老师 税控系统维护费抵扣增值税 那附加税是按抵扣前还是抵扣后的金额核算呢？
1/1063
2017-10-21
4月认证抵扣了进项200元，
(一般纳税人小企业准则)分录：
借：主营业务成本 1000
应交税费_应交增值税_进项税额 200
贷：应付账款 800
5月红冲了在5月税期增值税申报中需转出进项200，记账凭证如何做分录？
3/9
2024-07-10
老师好，这个业务的增值税怎么算？、21日，企业建职工食堂，领用上月购进的原材料钢材一批，实际成本5万，进项税额是8000元，已在购进当期申报抵扣
1/3567
2020-03-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
