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我公司是一般纳税人，2017年7月有进项发票里的进项税额3.2万，7月份已经做借方进项税3.2万。因为当月增值税报表时没有填入这笔进项税，现在已经不能抵扣了，这笔不能抵扣的进项税要怎么做分录？
1/474
2017-11-09
1 对虛开的增值税专用发票，开票方不得计算销项税额,收票方也不得抵扣进项税额。
2 已抵扣进项税额的购进货物,如果作为投资，提供给其他单位,应将该货物的进项税额从当期发生的进项税额中扣减。
谢谢老师
1/1421
2020-05-02
老师您好，进出口外贸企业纳税申报，取得的进项专用发票用于勾选退税认证，填写纳税申报表附表二不应填写在本期认证相符且本期不申报抵扣吗？
课程的老师直接填写在申报抵扣的进项税额--本期认证相符且本期申报抵扣，然后又填写在进项税额转出，这是为什么？
1/1652
2020-03-24
老师，该企业当月进项税额转出（ ）万元。怎么计账面成本代表含税的还是不含税，怎么又的题目答案是含税的有的是不含税的呢算？免税产品怎么能抵扣进项呢？
1/823
2019-07-31
您好，我想问一下我们工程款现在没有进项税额抵扣，去税务局缴费后面有什么问题吗？
1/853
2019-09-23
单位购买了一辆农用车拖拉机，发票上注明为0税率，做账时是否可以按照13%进项税额进行抵扣？
1/2979
2017-07-12
我上月认证一张发票 未抵扣未入账 这月怎么做账呢 进项税额比较小
1/978
2019-07-10
生产型企业、进项税额可抵扣的范围有哪些？办公室用的A4纸、属于非主营业务经营活动产生的进项发票、能否进项税额抵扣？
2/1560
2021-06-20
八月份变更的一般纳税人，本月开了70万普票，有781的进项税，不能抵扣，进项税额留底怎么填写报表
1/521
2019-09-02
老师现在附加税改革啦，没达到征收附加税，我这个月只有进项税转出（进项税额转出是转的2017年的进项税额），增值税我用进项税额抵扣了转出的税额，那么附加税可以不缴纳款吗
1/1084
2019-05-16
请问月末结转增值税 需要把进项税额 销项税 和进项转出和转出未交增值税结平吗？可否告诉一下，月末和年末增值税结转最标准的分录？只需要销项大于进项的情况（也就是需要缴税的情况）
1/1773
2019-07-11
待抵扣进项税和待认证进项税额的区别，两者是在应交税费下面，还是在应交税费-应交增值税项下？
1/2498
2019-05-18
申报表填了未开票收入也需要缴税吗？进项税额能抵扣未开票收入吗？
1/592
2019-04-09
请问老师，进项发票还没有抵扣但要入帐就做了待抵扣进项税，分录如下：借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税，等到发票认证后就做：借：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额。这样做对不对？
1/1631
2020-07-23
个人租赁给公司的车辆的修理费能税前扣除吗？进项税额能抵扣吗？
1/823
2022-08-07
纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额；其中，购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率计算抵扣进项税额，会计分录怎么写
1/1567
2021-11-18
按照农产品收购发票计算抵扣进项税额时，要减损耗率的，那么损耗率这部分的进项不能抵扣，那做账务处理这块怎么做
1/1440
2019-04-17
你好老师，我们现在报税时有一联发票是树苗的普通发票，我报税时填在附表2一栏农产品收购发票或者销售发票，之前我们的进项税金额是735636.75.而这张发票金额数字是56360，，然后当期申报抵扣进项税额合计不是736200.35.而是791996.75，请问这个数字怎么多呢
1/367
2022-07-04
住宿费专票什么情况下或者说什么经营项目可以认证抵扣？
1/545
2018-09-11
平安融资租赁设备1台，140万，本月已全额收到这笔发票，请问老师这进项税额能否全额抵扣？这笔发生的账务应该怎么处理？可否告知分录？
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2021-10-12
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