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应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
借：应交税费——应交增值税-进项税额10
应交税费-应交增值税-减免税额3
贷：应交税费——应交增值税-销项税额18
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）5
贷：应交税费——未交增值税5
这些数据在财务报表的应交税费和其他流动资产中分别填写的数据是什么？
1/421
2020-12-31
老师，系统里面缴纳增值税后未交增值税借方有余额，怎么结转
1/1207
2019-08-15
结账增值税时候，应交税费-应交增值税-进项税额转出 这个科目转到 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 还是直接转到 应交税费-未交增值税
1/948
2019-02-22
借：应交税费----转出未交增值税
贷：应交税费----未交税费
借：应交税费----未交税费
货：银行存款
请问我的应交税费----转出未交增值税
如何平
1/553
2019-08-29
老师好，请问一般纳税人简易计税的增值税月末是计提还是结转?如果是结转借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税这样做分录对吗
1/347
2023-10-13
如果增值税有留抵，余额应该在应交税费-未交增值税还是应交税费-转出未交增值税？
1/2842
2020-06-02
一般纳税人，本月进项大于销项，做帐应交税费—应交增值税—销项税，应交增值税—应交税费—转出未交增值税贷应交税费—应交增值税—进项税这样可以吗
3/1121
2019-04-10
老师这个分录做的对不对
本月进项税300元、销项税900元，上期留底进项税200元。
借：应交税费-未交增值税 300
贷：应交税费-应交增值税（进项税）300
借：应交税费-应交增值税（销项税）900
贷：应交税费-未交增值税 900
下月交纳时：
借：应交税费-未交增值税400
贷：银行存款400
1/717
2022-03-07
老师有个账想问下你，我们公司是小规模纳税人，开了专票需要缴纳增值税，当月的应交增值税需要转入未交增值税嘛，计提附加税
有些老师说：借应收账款
贷：主营业务收入
应交税金—应交增值税
下月缴纳增值税：
借：应交税金—应交增值税
贷：银行存款
有些老师说，应交增值税要转入未入增值税，然后计提附加税
4/176
2024-07-15
老师有个账想问下你，我们公司是小规模纳税人，开了专票需要缴纳增值税，当月的应交增值税需要转入未交增值税嘛，计提附加税
有些老师说：借应收账款
贷：主营业务收入
应交税金—应交增值税
下月缴纳增值税：
借：应交税金—应交增值税
贷：银行存款
有些老师说，应交增值税要转入未入增值税，然后计提附加税
3/98
2024-07-15
实际缴纳的增值税能不能计入应交税费-应交增值税-已交税金？
1/1274
2017-11-06
月末未交增值税没有做转出，次月初缴纳的时候是这样做的：借：应交税费--应交增值税（已交税金） 贷：银存，这样做对吗？谢谢！
1/594
2019-07-08
你好
应交税费-未交增值税贷方有余额，但这个税款已经缴纳，怎么调整这个凭证
1/875
2019-06-15
房地产企业收到预收款 预缴增值税的账务处理是这么做么？
借：银行存款
贷：预收账款
借：应交税费-预交增值税
贷：银行存款
期末的时候结转到未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-预交增值税
1/1026
2022-02-07
为什么异地出租不动产在不动产所在地预缴增值税后期末结转到贷方为应交税费—预缴增值税，借方为应交税费未交增值税呢
1/1322
2022-04-26
一般纳税人新增的，需要设置应交税费-应交增值税-已交税金，这个明细科目吗？应交税费-未交增值税，这个科目应该设置是二级科目 不能设置到应交税费-应交增值税-未交增值税三级科 目吧？？？
1/1465
2018-01-25
小规模开专票，增值税那块分录要结转吗
我们公司的会计说要下面这样，我有点乱啊
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费——应交增值税
借应交增值税
贷未交增值税
缴纳时：借未交增值税
贷银行存款
2/1013
2021-07-28
一般纳税人：未交增值税和转出未交增值税有什么区别
1/2029
2021-04-09
老师，一般纳税人交的金税盘维护费
缴纳时记的是：
借：管理费用
贷：现金
现在抵扣了增值税，分录是记下面分录吗？
借：应交税金-未交增值税
贷：管理费用
1/419
2020-05-08
请问老师，税控维护年费可以减免，其分录流程可这样做吗？
1.支付年费时，借：管理费用 280 贷：银行 280
2.抵减税款，借：应交增值税-减免税款 280 贷：管理费用-280
3.月结结转税费时，
借：应交增值税-销项税 1000
贷：应交增值税-进项税 700
应交增值税-减免税款 280
应交增值税-转出未交税费 20
借：应交增值税-转出未交税费 20
贷：应交增值税-未交税费 20
4.扣缴税时，借：应交增值税-未交税费 20
贷：银行 20
1/359
2021-01-05
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