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某企业为一般纳税人，2019年10月5日承接一项设备安装劳务，合同期为6个月，合同总收入120万元，已经预收80万元。余额在安装完成时收回。采用完工百分比法确认劳务收入。至12月31日已经发生成本50万元，预计还将发生成本30万元。会计分录
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2021-06-20
宏达建筑装饰公司既销售材料，又代客户装修。2018年，该公司承包的装修工程总收入为234万元，为装修购进材料200万元（含16%的增值税）。分析：（1）如何对该公司进行税务筹划？（2）如果装修工程总收入为257万元，购进装修材料仍为200万元（含16%的增值税），又该如何进行税务筹划？
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2023-03-27
老师请问一下3月份我司收到的深圳市科技创新委员会（高新技术研发培育补贴）12万元，请问这笔，我在申报季度报表企业所得税是否可以列入不征税收入，从利润总额中将去12万在计算企业所得税吗？还是说要一并缴纳税金啊？
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2023-04-13
公司性质是教育服务行业，收入涉及到服务收入和零售图书，服务行业销售额达到500万要转为一般纳税人，商业是销售额达到80万，那是否达到一般人认定标准是不是看服务和销售图书的总销售额是否达到500万？是不是只看公司的性质决定认定标准，因为也涉及销售图书，图书的销售额达到80万认定标准了，但是总收入没有打到服务行业的认定标准，这个应该以哪个为准呢？
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2017-08-29
老师您好，我之前报税成功之后缴纳了税金，后来发现有几张票是服务收入于是去更正了申报，结果更正完多了一笔待缴的增值税，但是我两次报的总收入都是一样的，小规模纳税人，怎么解决啊
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2019-10-17
想问下您，有限公司（小规模）季报经营所得税，报表中，《营业收入》《营业成本》《利润总额》，是根据金碟做账的利润表中填写吗？（如下图）
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2020-01-06
宏达建筑装饰公司既销售材料，又代客户装修。2018 年，该公司承包的装修工程总收入为234万元，为装修购进材料200万元（含16%的增值税）。
分析：
（1）如何对该公司进行税务筹划？
（2）如果装修工程总收入为257万元，购进装修材料仍为200万元（含16%的增值税），又该如何进行税务筹划？
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2023-03-20
A公司2021年7月30日的资产负债表显示资产总计338000元，负债总计100000元，所有者权益总计238000元.该公司202年八月发生如下经济业务
（1）投资者投入固定资产，价值40000元
（2）以银行存款偿还所欠供应单位账款3000元
（3）收到供应单位所欠账款5000元，收存银行
（4）按规定将10000元资本公积金转为实收资本
计算八月末A公司的资产总额、负债总额和所有者权益总额
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2021-12-24
老师我们是做建筑的，按照发票不含税的收入的7个点与销项税金总和进入合同毛利这么做合同毛利对吗？
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2019-11-20
请问这是核定费用应纳所得税额（应交所得税）=应纳税所得额（指什么）×适用税率 （25%）； 这是核定收入吗应纳税所得额（指什么）=收入总额（损益表的营业收入）×应税所得率 （税局核定的一个值）
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2015-08-18
公司销售收入在合并报表中抵销了内部销售额，但在合并申报企业所得税时，系统所列示的收入是全体单体报表内收入总额，这样意味着要将所抵销的内部销售再加回去，是吗？
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2020-04-04
老师，物业行业的问题，所得税B类核定为地税月报，当月收入票由地税机打发票，国税增值税普通发票，那么报企业所得税时是两种票据的总收入还是地税机打发票的收入呢？
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2015-12-07
老师您好！我司是个体工商户 1月-3月收入7500，增值税申报享受了增值税减免。第一季度个人经营所得申报表里的收入总额是否为 不含税收入+增值税纳税申报表里已减免的增值税？
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2021-04-15
关于生产经营所得汇缴，收入包括银行利息吗？收入总额包括银行利息收入吗？另外，投资者工资薪金所得，如果投资者2020年工资薪金为57880元，未超过60000元，需要再该栏填写57880吗，谢谢老师！
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2021-03-25
非独立核算只是企业所得税分公司根据总公司分配结果申报
但是平时账务处理是各自做各自的，而不是揉在一起处理的
不是年底合同财务报表？总公司收入和分公司收入合并，总公司成本和分公司成本合并，得出最终的利润，然后进行分配吗？
老师是这样理解吗？
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2018-05-24
汇算清缴的时候，以下内容的百分比分别是多少？工会经费：工资总额的%教育经费：工资总额的%，高新企业可以按%，福利费：工资总额的%业务招待费：实际发生的%，和年度收入的%，哪个小的按哪个，广告费：年度年度年度收入的%可以当年扣除，其余可以结可以结转至以后年度扣除
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2018-04-21
投资收益在总账的填写方法？投资收益借方：9801.03元 贷方：29123.15元结转了19322.12，那投资收益在总账的数字是多少？
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2017-07-21
投资收益在科目汇总表的数字跟在总账的数字不一样是怎样处理？比如投资收益借方：9801元，贷方是：29123。科目汇总表的借贷数字是29123，而总账是29123－9801＝19322，这个应该怎么理解？或者说处理
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2017-07-24
老师，国家补助给我们公司科技公司的款···这种收入是免税收入还是不征税收入？
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2019-07-01
企业债券利息收入属于不征税收入吧
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2021-05-29
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