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老师，就是交易性金融资产在出售的时候交的税=(出售价-购入价)×(1＋税率)÷税率 中的购入价包不包括一开始购买时的已到期但未领取的股利
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2019-09-24
应交税金-应交所得税和应交税金-代扣代缴所得税一样吗？应交税金下面没有代扣代缴所得税怎么办、？
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2018-10-09
金马商贸筹建期结转增值税，进项大于销项，为什么这里还要转到未交增值税，前面提问过一次，老师回答是如果说不用交税是不用做分录的
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2017-11-13
上个月有增值税未认证，挂在了应交税金-应交增值税-待认证抵扣，这个科目。这个月已认证了，请问怎么转出来？转出来的会计分录如何写？
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2017-10-11
小规模纳税人季销售额不到9万的，应交税费-未交增值税转到哪里去？
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2018-12-28
去申请退税 收到退税款 借 ；银行存款 贷；应交税费-个人所得税。贷方应交税费岂不是就表示应交未交的税费了？
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2015-12-08
简易计税缴纳增值税，开具发票入账，会计分录贷方是“应交税费-未交增值税”还是用“应交税费-简易计税-预交”
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2022-06-23
老师，房地产企业在自建的还未完工的房屋里办公，还用交房产税吗（由于未完工该房屋一直交着土地使用税）
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2020-04-08
你好老师 应交税金期末减起初是-4万多 现金流量表 右边补充资料栏里填哪个科目里呢
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2020-12-10
请问税法上将无形资产的资本化的金额加上加计175%摊销的金额作为计税基础是为了形成一种递延所得税资产，让企业未来少交税么？
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2020-07-25
老师 进项税额一般年底才会把余额全部转出吗？
会计分录对吗？
借：应交税费/应交增值税/未交增值税
贷：应交税费/应交增值税/进项税额转出
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2019-07-07
1. 1月初“应交税费一未交增值税”借方余额5400元。
2. 1月“应交税费一应交增值税”下属明细账余额如下:销项税额贷方16700元，进项税额借方 9500元，进项税额转出贷方800元。期末结转应交增值税。编制分录。
老师，只用做第二道题的会计分录，请问怎么做，第一题和第二题有关联吗
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2023-12-13
进项税额转出：销售方开具发票，一笔业务多开一张发票，导致购买方前期已认证，现在做进项税额转出，会计分录如下（烦请老师指导是否正确）：
购进：
借：库存商品
应交税费—应交增值税—进项税额
贷：应付账款
红字：
借：库存商品（红字）
应交税费—应交增值税—进项税额（红字）
贷：应付账款（红字）
转出：
借：应交税费—应交增值税—进项税额
贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出
月末结转：
借：应交税费—应交增值税—进项税额转出
贷：应交税费—未交增值税
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2019-07-04
老师，您好，我现在财务帐上应交税费-应交增值税下面有-1046.08（贷方），应交税费-应交增值税--的三级明细科目是进项税额821779.75元（借方），销项税额472674.15元（贷方），转出未交增值税348059.52元（贷方），我应该怎么调整分录啊，因为这样的话我的资产负债表里面的应交税费是-1046.08元，我实际税务局报表没有留底税额，我应该怎么调整我的财务帐呢？
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2022-07-08
上年度账上多计提1分的增值税，本年度怎么样做账务处理？ 是否可以直接在本年度少计提1分钱？ 正确的分录是什么？
之前计提分录是
借方：应交税款-应交增值税-进项税额抵减
贷方：营业外收入-增值税加计抵减
结转增值税（增值税留底结转分录）
借方：应交税款-应交增值税-转出未交增值税
贷方：应交税款-未交增值税
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2021-02-20
老师，我公司是一般纳税人，科目余额表应交税费-应交增值税贷方余额有310.49元，实际上没有未交增值税。点开明细账显示空白，这是系统问题吗？还有什么办法可以查为什么会有310.49的余额呢
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2020-05-25
老师，小规模纳税人，7月收入超过10万，只有销项，没有进项，需要专门在记账凭证上写个增值税的分录吗？分录是这样写？借：应交税费_应交增值税_销项税额 贷：应交税费_未交增值税
1/2057
2020-08-04
经营所得和增值税未交税如何开具完税证明。
1/1444
2020-04-21
每月销项税，进项税转出未交增值税怎么做账
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2023-03-08
投资方在税法上对交易性金融资产包含的宣告但未发放的现金股利除了作为债权还可以计入投资成本处理吗
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2019-03-14
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