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外贸企业出口收入在填增值税申报表附列资料一表时，应填在第三部分(免抵退税)还是第四部分（免税），个人认为应填第四部分，不知理解对不对？
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2018-09-10
本来就是免税的，免税农产品，是怎么计算抵扣进项税转出呢，发生非正常损失，这个内容有没有在税法1教材中有讲啊，哪一章哪一节啊
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2025-05-04
国际免税的一般纳税人，购车款的进项税额怎么办啊？要单独放在进项里面吗？可是是免税的，根本不需要进项抵扣啊 ？还是一起计入固定资产啊 ？
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2019-07-23
老师，航天信息的技术服务费减免我上个月已经在增值税减免税申报明细表里填写过了，没有抵扣用过，这个月这个表还要再填一下吗？
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2020-05-15
老师一般增值税填开票金额的税吗，免抵税呢我这个月有个金税盘费用填在哪里
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2019-01-10
免抵退税 借 其他应收款 贷应交税费 应交增值税出口退税是怎么样一笔经济业务
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2017-03-22
老师 这道例题在抵减税款时“应交税费-应交增值税（减免税款）为什么不是4940 而是42940？
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2021-02-23
麻烦问下，小规模纳税人零申报，全额抵扣的税控设备还需要填写到减免税一栏么
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2017-07-10
老师为什么会计学堂里面的课程没有讲那个出口退税免抵税额要交附加税的呢
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2019-11-09
我想问一下我购进免税农产品30000元用于应税项目抵税3000元，这笔会计分录怎么做
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2018-12-10
善意取得虚开发票，已抵扣，现要补缴增值税，我们是善意取得，能否申请减免滞纳金
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2020-07-17
你好，问一下合作社开具的水果免税普票可以抵扣吗，我们能不能给下家开具专票
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2019-04-19
用于简易计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产不得抵扣进项税； 根据增值税法律制度的规定，非正常损失（含管理不善）的购进货物，以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务不得抵扣进项税额。
加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产，交通运输服务是针对什么情况扣什么的，能扩展开讲讲吗？
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2020-06-26
将购买的货物或接受的应税劳务用于免征增值税项目、集体福利、个人消费、交际应酬，属于不得抵扣进项税额的情形；将购买的货物或接受的应税劳务用于投资、分配、赠送，属于视同销售，相应的进项税额可以抵扣。
如何通俗易懂的理解这个，我都是死记的，怎么理解？
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2022-11-18
老师你好，我有个问题，增值税免税对纳税人来说没有了销项税额，不得抵扣进项税额了，那进项税额就只能纳税人自己来承担了
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2021-09-08
供应商已经跟我们开了发票，然后年度说给我们折让，对方让我们开红字信息表，然后对已经抵税的发票中3%的部分开红字信息表，可以这样开的吗
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2020-12-18
老师，为什么转让金融产品不能用进项抵扣销项的方法来核算，而开设“转让金融商品应纳税额”，采用应纳税额作为当期投资收益的冲减的方式来核算
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2019-06-01
增量留抵税额，4/5/6/7/8月新增加的不能退吗？只能退9月的吗？如果5月的为0呢？出题只会让计算9月的吗？会不会让计算11月或者其他月份的？
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2022-05-17
请问以公司名义买办公楼，对方开给我们的发票税率是5%，这部分税款我们抵扣了以后，又转让给其他公司了，我公司转让出去要交什么税，税率分别多少？
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2020-06-18
那生产企业为增值税一般纳税人，2019年11月份发箱生以下业务:购进原材料一批，取得增值税专用发票注明，不含税价款200万元。本月海关合作免税进口料件价格为60万美元（对免税购进甲企业采取购进法）。当月内销不含税销售额为100万，当月出口商品FOB价为120万美元，当日外汇牌价为USD1=RMB7，出口商品退税率为9%。对于免税购进料件，公司选择购进法。
要求:
（1）购进原材料的会计分录。
（2）计算企业内销货物以及外交货物的会计分录。
（3）计算企业免抵退税不得免征和抵扣税额是多少？并作出会计分录。
（4）计算企业当月应纳税了是多少？
（5）计算企业免抵退税额是多少？并作出会计分录。
（6）根据上述材料判断企业是否有留抵税额，如有，金额是多少？
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2020-06-24
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