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在填统计局年报。从业人员工资总额是不是计提的工资总额啊？在岗职工工资总额是不是实发工资总额啊？基本工资是不是他们的基础工资啊，没扣社保公积金，考勤最初始的工资
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2019-03-02
一般纳税人除了要交票税，还有其他什么费用？按成本来算，在有进项票的单价的基础上，大概还要加多少点？
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2017-02-11
老师，我们是分公司 企业所得税年度纳税申报基础信息表的互动分红情况要怎么填了，19年度还亏损着了
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2020-04-23
2019年度“企业所得税年度纳税申报基础信息表”中，当年（决议日）分配的股息、红利等权益性投资收益金额，怎么填
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2019-05-13
对选项B.“固定资产计提折旧金额小于与税法计提金额时，应确认递延所得税负债”
固定资产相关的暂时性差异是确认递延所得税资产还是递延所得税负债，判断标准似乎不应该以折旧额的差异来判断，应该以固定资产的账面价值与计税基础来判断。
比如，有没有可能存在这样一种情况：固定资产因会计估计变更导致当期折旧额小于税法认可的折旧额，但此时累计的税会差异是可抵扣暂时性差异，计提折旧后，固定资产的账面价值仍然小于计税基础，此时确认就不是递延所得税负债，而是递延所得税资产。
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2024-06-09
被投资企业将股权溢价所形成的资本公积转为股本的不作为投资方企业的股息红利收入，投资方企业也不得增加该项长期股权投资的计税基础
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2019-11-14
自行研发的无形资产，如果最终研发失败没有形成无形资产，那么其计税基础是多少?为什么还是账面价值×150％，不是说按研究开发费用的50％吗?
什么时候用50％，什么时候用150％?
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2019-06-12
汇算清缴时装修费80000还没取得发票，本年计入长期待摊费用摊销了10000，那么资产折旧摊销情况表中账载金额和计税基础分别是80000和0吗，，调整原因该怎么选择呢
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2017-05-05
2017年1月1日开发费用的处理由直接计入当期损益改为有条件资本化。2017年发生符合资本化条件的开发费用3000万元计入无形资产，2017年摊销计入管理费用300万元。税法上摊销年限、摊销方法等与会计相同且预计净残值均为O。税法规定，研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50%加计扣除;形成无形资产的，按照无形资产成本的150%摊销。这道题 为什么无形资产的计税基础不是4500
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2020-04-05
甲公司当期发生研究开发支出共计2600万元，其中研究阶段支出500万元，开发阶段符合资本化条件前发生的支出为700万元，符合资本化条件后至达到预订用途前发生的支出1400万元，税法规定，企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，按照研究开发费用的50%加计扣除，形成无形资产的，按照无形资产成本的150％摊销，假定开发形成的无形资产，当期期末已达到预定用途（尚未开始摊销计算），
计算该资产年末的账面价值，计税基础，形成的暂时性差异。
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2021-04-13
原当作是投资款当作实收资本处理的。但是我看到付款和收款是同一个公司名称，应该是公司将外汇转入人民币基础对公账户，科目是借银行存款基础账户，贷银行存款美元账户是吧。
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2018-04-11
老师 u8用友平台 基础设置里面有个客户档案，建立两个我想删掉一个提示用友此客户已经在基础档案（客户档案）中使用不可删除，请问这是怎么回事，没有做任何凭证，为什么删除不了
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2020-04-24
老师新个税下规定继续教育可以按照3500一年扣除，这里面包含基础类继续教育么？如会计每年的继续教育是不是也可以按照3500一年来扣除呢？
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2018-12-25
为什么会计学堂课上老师说企税汇算清缴时，讲到基础信息表的人数、资产总额与四季度报表数据一致呢？不是全年各季度平均值之和÷4吗？
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2024-04-17
老师
所得税汇算清缴，基础表中主要股东分红情况那里 投资收益金额，我该从会计账中哪个科目找？这个数我不会填，也不知道有没有金额
1/1152
2020-05-17
所得税汇算基础信息表资产总额怎么填，我们是10月成立新公司，是不是我根据资产负债表资产合计数除以2就等于汇算表里的资产总额
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2019-05-25
计提减值准备后的固定资产以扣除减值准备后的账面价值为基础计提折旧。这个不懂。固定资产，计提减值准备以后。要是计提折旧。还要扣除减值准备吗？
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2019-09-22
老师，这个题为什么是借递延所得税资产，贷所得税费用，正确的不应该是，做相反的分录吗？合并报表账面价值1300计税基础1600，当时就做的计提的递延所得税，现在应该是做相反的吧？
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2020-08-04
老师好！税务师考试简答题与综合题需要打字回答吗？另外中级与税务师内容有联系吗？中级是税务师的基础吗
2/1593
2021-02-13
请问我们新组建单位本月人员到位，确定可以发工资，报地税个人所得税基础表是不是把人员名单都添加上
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2016-12-07
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