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我们公司和国外公司签订了合同，是老板去谈并签订合同的，就让出纳去银行支付800欧元给国外公司了.但是没有税务局要求我们要对支付这笔外汇款做代扣代缴所得税缴纳，可是已经把合同约定的钱付给国外公司了，国外公司给我开商业发票做账，支付时的分录借：管理费用-咨询费800欧元，贷：银行存款800欧元。税务局要求我们缴纳100元代扣代缴增值税，和200元代扣代缴所得税，那么老师能不能计入这个：其他应收款这个科目呢？虽然明知道国外公司不会付这钱的，但是可不可以借：其他应收款-代扣代缴增值税和所得税300元，贷：银行存款300元呢？还是计入借：其他业务支出-代扣代缴增值税和所得税300元,贷：银行存款300元
1/784
2022-03-17
老师，你好，请问一下，员工借支，在每月工资扣除，他有买社保的，请问可以用公户汇款给这位员工吗？对外账有影响吗？
1/707
2020-04-03
汇算清缴年度财报一定要填吗，目前这企业查以前没填过财务报表，而且外账几乎没合法的凭证来支撑这数据
1/860
2018-05-17
公司所得税汇算清缴中的营业外支出是不是要调增？这个是公司给员工交的个税，员工劳务费的个税有公司缴纳
1/1994
2019-01-17
外贸企业外汇账户需要在税务局备案 还是自己网上备案
1/2981
2019-03-12
我们公司是做外贸的，境外又成立公司了，现在要给境外汇款，账务该怎么做？
1/848
2018-06-21
房地产公司支付业主的违约金可以直接冲预收帐款科目中的房款吗？还是只能做营业外支出科目
1/1220
2019-02-13
老师，请问下考试中“银行存款支付”的结算方式应该选什么？选项有现金支票，转账支票，银行汇票，电汇结算，还有其他？
1/901
2020-11-26
（一般纳税人，生产企业）财务不懂，去年12月的时候对公账户收到一笔外汇。去银行结汇，做的是预收货物款结汇
然后出口是找的物流公司，物流公司找其他公司（具有出口权的公司）出口的
（报关单体现的是第三方出口公司）
现在外汇局要求银行追这个公司的报关单拿去核查，拿不出报关单（不是自己公司的抬头，外汇结算到自己公司）
这种情况要怎么操作呢
1/961
2023-06-10
怎样区分出售固定资产和无形资产时何时用资产处置损益这个科目和营业外收入，营业外支出科目
1/1574
2020-03-05
上一年度固定资产清理没有结转 本年度结转不做到 以前年度损益。直接结转 营业外收入 营业外支出
1/1889
2020-06-05
老师，支付的外单位人员的伤害赔偿计入的营业外支出，也不能税前扣除吗
1/879
2022-01-07
老师 小型企业 汇算清缴前 退回一笔收入 小规模缴纳增值税 都计入营业外收入里了 在哪里调减呢
1/146
2023-03-06
急需外贸企业收汇未认定申报的详细操作流程，特别是录入这一块，收入凭证号，等等录入明细说明
1/2638
2020-04-22
季度收入小于9万免增的增值税填在企业所得税年终汇算表营业外收入中的其他还是政府补助？
1/770
2018-05-11
老师红点部分如何理解 计算营业利润不是不涉及到营业外支出和收入吗？
1/130
2021-04-08
固定资产题目，为什么我算的营业外支出是1430000？
1/170
2021-09-07
老师，我们公司收到客户退回的工业试验产品41.73万，并没有退回工控机配件，价格1.36万；分录是不是这样做：
借：库存商品40.37万
营业外支出1.36万
贷：发出商品41.73万
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2023-05-27
你好，a公司开发票给b公司，但是b公司已经付过钱了，发票弄掉了，那么b公司是不是这样做账 借：营业外支出 贷：应付账款-a公司
1/235
2021-12-01
老师，水灾烂掉的商品怎么做会计分录呢，借营业外支出，贷库存商品30万吗
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2021-10-31
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