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请问老师，这道题在计算会计账面价值和税法计税基础的时候为什么没有考虑费用化部分的400万呢？研发支出费用化部分按照规定不是也是可以75%加计扣除的吗？（靳老师中级会计实务所得税章节）
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2020-07-05
老师，固定资产原值600.按会计准则折旧120，税法折旧60，调增利润总额60，再计算应纳税所得额，账面价值480.计税基础540，又行成可抵扣差异60，为什么又要调整所得税费用，这样不是调了两次吗？
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2020-03-14
1.以未来很可能取得的应纳税所得额为限，是什么意思？
2.如果这道题“可予税前抵扣的金额2200”改为1500，计算出当年的计税基础就=1500/2*0.5=375，小于了已确认的成本费用500-375=125，这部分相关的递延所得税怎么处理？
分录怎么写？
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2022-08-02
老师，可以讲一下研发费用加计扣除吗，比如3月份研发费用100万，并且未形成无形资产，计入当期损益，再按照据实扣除的基础上，加计扣除
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2025-04-18
地基基础工程专业承包资质标准现在变成了甲、乙两个，以前是一级二级三级，现在合并以后，净资产要不要补齐？
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2022-03-17
开医保账户的话 需要先使用医疗保险基础数据采集软件，采集本单位的信息、采集需要参保人员的基本信息吗
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2022-04-11
我们是国家投资的钱，股东一分钱没投，但是他们占股份，然后其中一个占20%的把他的股份分给两个人各占10%，然后我们所有者权益是有数的，这种情况需要交个税吗 老师，像我们这种情况并没有转让价格，我就不知道税局会怎么核定我们的计税基础呢是按照负债和所有者权益的10%为基础 计算个税吗比如我们的负债和所有者权益合计是500万 ，那我们应该i怎么交个税呢
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2020-01-12
汇算清缴中资产折旧调整明细表中的账载金额一栏中的资产原值是19年账面价值还是购买的原值，本年折旧就是19年的折旧额、累计折旧是以前年度至到19年12月的合计折旧金额，税收金额一栏中资产计税基础、税收折旧额、累计折旧额怎么填
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2020-04-03
2015年6月1日，甲公司购入并交付使用的一项管理用设备，支付购买价款、运输费等共计4000万元。甲公司预计该设备使用年限为5年，预计净残值为零，采用双倍余额递减法计提折旧。税法规定，该类固定资产的折旧年限为10年，采用年限平均法计提折旧。假定甲公司该设备预计净残值符合税法规定。 作答格式为：账面价值=（需列出算式或说明、计算结果）计税基础=（需列出算式或说明、计算结果）结论：资产（或负债）：账面价值＞（或＜）计税基础，
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2022-04-12
请问城市基础配套设施费财政票据上，项目名称单位数量标准，单位是什么？
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2023-04-07
某单位要建楼，18年付人防费和基础设施配套费，是落在在建工程科目上吗
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2019-03-06
请问老师，建筑施工企业，1号楼的塔吊范围基础承台是什么意思，怎么入账？
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2019-07-18
汇算清缴表的基础信息表里的108采用一般企业财务报表格式选是还是否？
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2019-04-20
汇算清缴中2016版关联业务往来报告，基础信息，填报表单，表格填写有课程吗？
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2019-05-19
分摊基础的话，如果我有整年的销售额可以吗,还是必须有一个全年的产值
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2024-03-13
老师:分公司独立核算，没有资金，所得税年度申报基础信息表，股东填了分公司负责人，出现这个提示
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2019-05-05
分公司所得税年报基础信息表必须填报主要股东及分行情况，这个股东怎么填？填总公司的股东吗？
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2022-04-15
所得税年报，一开始要填的企业基础信息表，要求填写资产总额，我们没有，但是不能为0，该怎么填
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2018-05-15
老师您好，申报企业所得税汇算清缴，申报基础信息表里边的资产总额，填写平均值，是根据什么来填？
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2020-04-28
企业所得税汇算清缴中企业基础信息中的资产总额 后面有一个括号 里面写的平均值是什么意思？
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2019-04-10
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