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老师请问，生产企业出口退税业务，留抵的税额小于免抵退税金额，会计分录如何做？比如应退税为88万，期末留抵65万。
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2021-06-04
老师，主表中没有带出来这个税控盘的减征额
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：
第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。
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2020-02-18
免抵税额 可否抵 内销的销项税？
1/2070
2018-06-21
期初购买税控盘减免了增值税，那汇算清缴的时候需要填“税额抵免优惠明细表”这张表么
1/1786
2018-05-10
留底税额和免抵税额怎么区分？
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2022-04-16
免抵税额看免抵退税申报汇总表数据还是看附表数据
1/1416
2020-01-15
从国税拿过来的，其中应调整免抵退税额1917.23，应调整不得免征和抵扣税额是589.92，请问这个我们是需要用这个核销表做凭证还是需要怎么做？
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2018-05-03
老师你好，我想问什么情况下会做这笔分录
借：应交税费-应交增值税（出口抵减内
销产品应纳税额）
贷：应交税费-应交增值税（出口退税）
然后这个分录的金额怎么确定，是当期应纳税额和应免、抵、退税额之间的差额吗？
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2022-05-04
你好！当期抵扣勾送就必须在当期抵扣吗？
1/576
2019-12-25
免抵退应税税额要用进项抵吗
1/619
2023-02-20
老师，请问，
免抵退税申报汇总表第23行， 上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额。 我单位有余额35161.61.这个月出口的货物可以抵扣掉3921.17，所以到这个月末，余额是31240.44。
这个余额是怎么来的呢？ 我以前没有注意到呀。
另外，这个余额和增值税申报表有没有关系呢？
谢谢老师。
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2016-03-09
如果当期进项认证抵扣的金额大于销项，形成了期末留抵税额，怎么处理账上和实际认证的进项差异？
1/681
2020-11-20
公司收到个人开具的发票怎么抵扣，个人开票的免税额是多少
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2019-01-21
老师我想问问就是我是小规模纳税人，含税销售额是420536
我这个增值税减免税申报表怎么填呢
期初余额 本期发生额 本期应抵面税额
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2022-01-06
请问老师，应纳税额＝应纳税所得额×税率－减免－抵免
（减免是什么）
1/1611
2020-07-13
发生税控盘费用280元，但是当月销项税小于进项税，增值税申报表中：附表4中（税额抵减）本期发生额为280元，本期抵减额0元，期末余额280元。会计分录如何做？？
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2018-09-08
当期的增值税发票当期认证了之后必须在当期抵扣吗?他们说的发票抵扣360天是什么意识
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2017-06-29
您好，我想咨询一下，关于小规模纳税人增值税申报表，当期收入低于30万元，增值税申报表中在第一栏中填写当期收入，再在第十栏中小微企业免税销售额填写免税销售额，对吗？
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2019-10-11
根据企业所得税法的规定，下列关于境外所得抵免限额表述正确的有（ ）。
A.超过抵免限额的部分，可以在当年的次年起连续5个年度内抵免
B.居民企业来源于中国境外的应税所得，已经缴纳的所得税税额，可在抵免限额内抵免
C.居民企业以间接持股方式持有外国企业10％以上股份，外国企业在境外实际缴纳的所得税税额中属于该项所得负担的部分，可以作为该居民企业的可抵免境外所得税税额
D.抵免企业所得税税额时，应当提供中国境外税务机关出具的税款所属年度的有关纳税凭证
E.抵免限额是指来源于境外的所得根据我国企业所得税法规定计算的应纳税额
ABDE
居民企业以间接持股
能否通俗易懂的解释下
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2022-12-14
当月只开出一张红字免税发票，申报增值税的时候提示“服务、不动产和无形资产本期数第19栏本期免税额必须小于等于第9栏免税销售额*5%并且大于等于第9栏免税销售额*3%”。那我应该怎么申报？
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2023-01-09
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