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小规模纳税人月申报，开票金额148.51，增值税1.49，会计分录：1.借：应收账款 150贷：主营业务收入 148.51 应交税费-应交增值税-销项税1.49
2、增值税结转免税收入 借：应交税费-应交增值税-销项税额1.49 贷：营业外收入1.49 老师，这样做对吗？因为增值税免税，所以附加税不要计提了
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2020-07-03
某书店八月份营业额为18000元.如果按营业额的4%缴纳营业税,八月份应缴纳锐额(
1/1162
2015-11-30
企业没有经营，但是房屋建筑这些资产是不是计提折旧，然后填写资产负债表进行纳税申报。而不是只做0申报吧？
1/492
2020-07-01
老师好 开了3.5万发票出去，但是收不回款了，做营业外支出能税前列支吗？还是说先计提坏帐？这样需要什么证明？
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2023-10-14
老师，请问固定资产在企业歇业期间（非维修改良改扩建），无运营，设备都无运转，是否计提折旧？歇业期很长，超过1年
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2024-06-14
老师，今年国家减免了企业承担的社保，我当时计提了，那我是冲减管理费用呢还是结转到营业外收入啊！
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2020-03-23
困难企业社保返还，这个直接计入营业外收入？平时没有记提社保，是按的银行回单做一笔交的社保凭证
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2020-04-09
计提完增值税，，税金及附加，，企业所得税需要做吗？？
2/958
2018-09-17
发现代帐会计支付工资直接通过主营业务成本支付了，没有计提也没有通过应付职工薪酬这个科目
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2019-03-30
酒店员工餐费计提会计分录
酒店分客房部和餐饮部
还专门设了一个 主营业务成本――冲抵工作餐 科目
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2019-04-23
小规模纳税人，家政服务，发给家政的工资可以计入主营业务成本还是计入管理费用吗？家政收入已计入主营业务收入，
1/2396
2017-07-15
老师您好，我们是小规模纳税人，计提了附加税，附加税有优惠减免，我是在季度末将减免附加税转入营业外收入，还是在季度后报了附加税再转
1/287
2020-01-09
老师，小规模纳税人，在平时做时，价税不分离，在季末时，冲减收入借：主营业务收入-1430 贷：应交增值税-未交增值税-1430 增值税这样计提可以吗？
1/1511
2020-03-11
老师 季度计提企业所得税是负数，是不是就不用做分录呢？
2/856
2022-04-01
老师，当年要是没有计提企业所得税（实际上有），转年了做分录应该怎么做啊
1/1426
2021-01-15
老师，我想问一下现在季度要计提企业所得税的吗？
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2021-12-31
2022年12月未计提企业所得税，2023年1月份缴纳了企业所得税，2023年1月份应该如何处理？金蝶标准版的处理方法
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2023-02-22
老师，计提企业所得税需要什么附件吗？
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2023-08-24
老师，增值税、附加税，企业所得税需要当月计提吗？
3/4392
2019-10-21
老师，什么税要计提，什么税不要计提？计提和不计提的分录怎么做？
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2019-07-26
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