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本公司需要每月结转销项，进项，转出未交。期末留底税330932.43元，本月销项215857.94元，结转销项分录借:销项21587.94贷:转出未交21587.74
进项:45042.72元，结转进项分录:借:转出未交45042.72 贷:进项45012.72
期末有留底，无需缴纳税款，后面转出未交怎么结转，分录是什么
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2022-02-23
老师，你好！我们18年11月收到大理税局退税3500，我的分录是
借：银行存款 3500
贷：应交税费～应交增值税 3500，可是这样我就有3500元未交的税挂着未交，后面的会计处理该咋办呢？
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2019-04-21
月收入低于3万，确认收入 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费（未交增值税） 低于3万免税 借 应交税费（未交增值税） 贷 营业外收入 ，如果季度超过9万 怎么做分录啊
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2018-10-09
小规模纳税人:普票和专票的分录法:借:应收账款贷主营业务收入（普票），应交税款(未交) 专票:借应收账款 贷主营收入(专票) 应交税款已交！未达9万免税那这个免税分录怎么做
1/492
2018-12-27
一般纳税人月末进项大于销项，结转该怎样呢？借应交税费未交增值税。 贷应交税费转出多交增值税吗
1/680
2018-10-16
请问老师，小规模纳税人计提税费时候会计分录是不是借:应交税费_应交增值税
贷:应交税费_未交增值税呢
8/512
2021-11-12
老师，您好，我现在财务帐上应交税费-应交增值税下面有-1046.08（贷方），应交税费-应交增值税--的三级明细科目是进项税额821779.75元（借方），销项税额472674.15元（贷方），转出未交增值税348059.52元（贷方），我应该怎么调整分录啊，因为这样的话我的资产负债表里面的应交税费是-1046.08元，我实际税务局报表没有留底税额，我应该怎么调整我的财务帐呢？
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2022-07-08
请问小规模纳税人核算增值税的会计科目:应交税费－应交增值税/未交增值税/留底税额，只有这3个二级科目，对吗
1/2038
2019-06-04
小规模纳税人给对方开具普通发票的分录怎么做？增值税是要计入：应交税费-应交增值税 科目，还是计入：应交税费-未交增值税 科目？需要计提城建税等税目么？交税的时候应该怎么写分录
1/3684
2018-03-29
借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）
老师，这个转出多交增值税在哪里平，上一步是什么分录
1/983
2018-12-14
老师请问：多交了增值税 为什么借方二级科目是未交增值税呢？
1/1184
2022-03-04
借应交税费未交增值税贷银行存款还要在明细账中写出来吗
1/1031
2020-06-30
税控盘480元认证后，做进项税额转出，然后在做抵减 借 ：应交税费-应交增值税-减免税额480，借：管理费用-服务费 -480 然后我看明细账应交税费-减免税额借方余额是480，这个是一直挂着的吗 ？还有明细账应交增值税未交增值税贷方538.51，其中应该480元在里面抵减的，却没有体现，实际抵减后应交增值税是58.51
1/734
2018-11-06
税控盘480元认证后，做进项税额转出，然后在做抵减 借 ：应交税费-应交增值税-减免税额480，贷：管理费用-服务费480 然后我看明细账应交税费-减免税额借方余额是480，这个是一直挂着的吗 ？还有明细账应交增值税未交增值税贷方538.51，其中应该480元在里面抵减的，却没有体现，实际抵减后应交增值税是58.51
1/632
2018-11-06
老师好 我们想要清理应交税费-简易计税-固定资产这个科目，对账之后，发现有两个分公司，去年在报销简易计税的时候，应交税费-简易计税-固定资产多报销了，未交增值税少报销，就比如，处理固定资产的收到的金额比如是7300， 简易计税的金额是141.75， 计提入账也是这个金额，但是她报销是按照3%的税率212.62 这个金额来报销的 ，现在就有这个差异，把多报销的调整到一般计税方法那里，一般计税方法会不平，那这个需要怎么调整呢？
2/150
2021-12-15
根据记账凭证登记多拦明细账时，应交税费-未交增值税不用登记吗
3/818
2016-12-16
小规模公司，冲销2月份收入发票。如何做会计分录。应交税费未交增值税还用冲销吗？
1/335
2022-01-10
本公司需要每月结转销项，进项，转出未交。期末留底税330932.43元，本月销项215857.94元，结转销项分录借:销项21587.94贷:转出未交21587.74
进项:45042.72元，结转进项分录:借:转出未交45042.72 贷:进项45012.72
期末有留底，无需缴纳税款，后面转出未交怎么结转，分录是什么
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2022-02-23
上学已经交了税款，怎么又出现期初未交税款额？这个怎么处理？
1/716
2018-05-06
企业取得的交易性金融资产所支付价款中包含了已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息的，是应该单独确认为应收项目还是应当构成交易性金融资产的初始入账金额？
1/760
2019-04-10
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