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公司是小规模，这个月门票收入35000多，没有进项税抵扣，是否必须缴纳增值税，小规模季度小于9万免征增值税，我们是8月成立的，可不可以下个月抵扣票抵扣
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2017-09-29
请问一下老师，我们是建筑公司收到园艺场开给我们的林业产品普通发票，免税的。我们可以抵扣进项税吗？如果能抵扣的话抵扣税率是多少？怎么算？（卖方是个体）
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2022-05-05
生产型企业免税转出的计算
4 收入比例法:其计算公式为:不得抵扣的进项税额=本期全部进项税额×免税或非应税项目的销售额÷全部销售额
老师，本期，是指用全年的数值吗，全年不得抵扣的进项税额=全年进项税额×全年免税或非应税项目的销售额÷全年销售额吗
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2019-11-21
我司日常做进口商业软件，再销售给国内企业，有个研发部门，税务上是免抵退生产型企业，现在有进口的软件要销往保税区，了解了一下，说如果要退税，则要申请将免抵退生产型改为免退贸易型，这个对原来日常的进口内销有影响吗？合适这样做吗？谢谢！
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2022-04-26
调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_jsst_svr012，异常原因：1010410006000058:优惠台账中限额减免金额不足，本次剩余余额:50.0 对应征收品目为：101011199 减免性质代码：0001129914 税收减免税务事项：购置增值税税控系统专用设备抵减增值税
减免明细表是我自己手填的
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2019-02-13
股权转让印花税在那个系统申报及交款
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2024-05-02
假设C为则根据国家规定，实行“免，抵，退”原则出口企业，加工后自己出口，出口FOB价300(已折成人民币)(不含税)。本来要向上述那样先交纳增值税如下
销项税额=销售额×税率=300X17%=51
应纳税额=当期销项税额-当期进项税额=51-34(B企业已交)=17(C企业在将货物出口后应交给税务局的税额)
但根据“免，抵，退”中的“免”，出口企业的最后一道增值环节免征增值税，所以不用交纳这17元增值税。
货物出口后，C企业依法向税务机关退税，根据“免，抵，退”中的“抵”，
假如退税税率为15%，此时要先算出不予抵扣额
当期不可抵扣额=FOB价X外汇牌价X(增值税税率-退税率)=300X(17%-15%)=6
此时C的成本和收入和利润为
成本=进价=234(此时没有交17元的增值税)
收入=卖价+所退增值税=300+34=334
利润=收入-成本-不予抵扣额=334-234-6=94
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2018-11-19
老师好，在个税这一章中，有些转让股票收入免征个税，有些是暂免征收个税，有些是一年以上免征。老师可否帮忙总结一下都有哪些情形呢？如下截图是我在做题中遇到的，您能否帮忙看一下还有哪些情形是我遗漏了的呢？
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2020-07-26
这个月我有维护费减免280，我一般计税是留抵，简易计税有6000，未交增值税应该是5720，我想问一下我这减免税怎么反应到未交增值税里面
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2018-04-26
农膜经销商委托厂方给农户开具免税发票，这个票厂方是不是不需要收税钱？这个免税发票回来农户可不可以抵，或者说国家有没有补贴？
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2021-10-13
老师 我们是生产型企业 这个月自营进出口 产品退税率为13个点 增值税申报的时候 这部分销售额显示在免税而不是显示在免抵退这块
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2020-07-13
公司小规模纳税人，给开板员工食堂，免费吃，生活开支未有的月份未超过500元，有的月份超过500元，没有发票，怎么申报减免抵扣员工福利
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2020-04-21
关于自产农产品免税的政策能否讲解一下？如果在苗圃采购一些树苗，苗圃给开的发票是免税的，这个发票我能够当做进项税票进行抵扣吗？
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2017-05-12
我们购买了绿化的苗木，对方是免税单位，开的是免税的普通发票，请问我们在申报增值税时，对这部分苗木可以按13个点子计算，抵扣增值税吗
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2018-12-30
购买税盘的费用是先计入管理费用-开办费，等抵扣时在计入应交税费-减免税，还是直接先计入管理费用-开办费，再转入应交税费-减免税
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2017-06-08
销售农机的一般纳税人，销售农机是免税的，但农机配件不免，上个月销售了5万的农机配件，16%的税率，这个月我有专票进项，可以抵扣吗。
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2018-12-26
老师，我在发票勾选平台看到有去年12月份的票还没有认证，票也没有在我们手上，我可以让对方复印抵扣联给我认证抵扣做账吗？
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2019-12-20
关于4月开始的车票进项税可以抵扣，我想设置进项税下级科目，让人一眼就能查出本年车票抵扣好多，科目名称叫做什么比较合适
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2019-04-22
老师，我税务已经申报了但是因为有留底税，现在税务局让我做留抵抵欠，税务局说现在可以做，可是我都申报了怎么做了，请老师指教
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2022-04-08
现在资不抵债，后续也没有收入偿债的情况下，要改变资不抵债的情况，是否只有让债权人放弃债权这一个办法，操作手续是怎样的？
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2019-04-07
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