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营改增后建筑施工企业，本月涉及到抵扣，进项大于销项，是应该留抵吗？那本月是不是不需要计提不交附加税了呢？
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2017-05-01
外购一件物品1400元对外送人了 做视同销售提销项税时按1400元计算吗 科目是做到营业外支出吗 谢谢老师回答
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2021-01-28
建筑公司，企业所得税是按项目计提核算的，现在还需要逐个计提吗？如果享受了小微企业减免后，这部分计提的贷方余额怎么转销？
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2019-03-01
开出的普票要计提税费，收到的普票不能计提税费，这样是多交税了吧？
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2019-12-18
老师您好，我在本地每月按工资已经计提个税并上交了个税，异地的个税就是地方税局扣除的，与我这边没关系，怎平呢？
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2020-01-05
本企业实行小企业会计准则，土地使用税计入营业税金及附加，问题是本年补交去年的土地使用税分录怎么做？借以前年度损益调整贷营业税金及附加，借营业税金及附加，营业外支出贷银行存款，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整，这样做对吗？
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2017-06-08
小型微利企业预交企业所得税计提时做分录时是按减免之后的金额提
吗
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2016-07-07
老师，建筑行业，假设异地预缴增值税100元，建筑行业本月应交增值税1200元，那月底增值税计提应该计提多少呢？是1100元吗？
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2021-09-07
老师，这个月收到物流发票计提运输费用，借：营业费用-物流费，贷：其他应付款，但是物流费的进项税怎么加进去呢？
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2020-01-08
小微企业免交的增值税计入营业外收入 这中间要交什么税呢？
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2015-11-16
请问：免收的增值税计入营业外收入需要交企业所得税吗？谢谢！
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2016-05-30
老师，小薇企业报营业收入，是价税合计数吧？不是就不含税数吧
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2020-01-15
老师，企业本年度补缴以前年度转出进项税额计入了营业外支出科目，汇算清缴时应计入 营业外支出哪个项目？需不需要做纳税调增？
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2020-05-21
小规模纳税人月申报，开票金额148.51，增值税1.49，会计分录：1.借：应收账款 150贷：主营业务收入 148.51 应交税费-应交增值税-销项税1.49
2、增值税结转免税收入 借：应交税费-应交增值税-销项税额1.49 贷：营业外收入1.49 老师，这样做对吗？因为增值税免税，所以附加税不要计提了
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2020-07-03
营改增什么意思，就是字面上营业税改增值税了吗，是取消了营业税了吗？企业没有缴纳过营业税
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2019-03-12
在电子税务局申报企业所得税时：如利润总额是4792.04，应缴交1198.01；减免了718.81，实缴所得税为479.2，那计提所得税分录是计提1198.01？还是直接计提718.81呢？
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2017-04-12
资产总计小于固定资产原价、负债合计、营业收入、营业成本的原因
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2021-07-15
提问#老师，在做企业2019年第一季度的季报的时候，A202000 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表中 营业收入 职工薪酬 资产总额的基数分别是什么呀？营业收入是按本季度的营业收入填吗？职工薪酬也是是吗？
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2019-04-25
建安行业的季度企业所得税怎么计提呢？税率也是按25%吗？
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2018-05-02
小规模企业，这月要交增值税，但是附加税享受减免政策，附加税是四项都计提还是只计提城建税
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2019-01-12
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