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你好，a公司属于制造业一般纳税人，现在在填报2023年的企业所得税汇算清缴，关于固定资产的折旧，有一个固定资产应该属于家具按5年计提折旧，但是目前账上按电子设备3年计提折旧，那么a公司决定在2024年的账套里进行调整按5年计提折旧，那么现在a公司在填报2023年汇算清缴时，依然是按财务软件账上按三年计提的折旧额填写吗
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2024-05-22
老师好，请问，在做2024年度企业所得税汇算清缴时，系统自动带出了，要扣除利息支出的金额，意思是要调增要缴纳的企业所得税对吧？然后职工薪酬和固定资产的，还有税收滞纳金的都是要手动自觉添加上去调增，增加要交的汇算清缴额是吧？
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2025-05-08
老师您好！请问分支机构在当地办理了非就地缴纳企业所得税，是不是还要在总机构所在地的税务提交资料吗？现在分支机构的电子税务局里已不显示企业所得税报表，但在总机构当地的税务又说我们没有备案，在他们那儿看不到任何备案信息。请问我们是不是走的流程不对？总机构的企业所得税表填写分支机构比例的那儿是灰色，根本填补了信息。还有如果要按分摊比例来缴纳税的话又该如何缴纳，总机构年1月的时候已把分支机构该缴的税款已全部在总机构所在地缴纳了。现在该怎么办？在汇算清缴时又该如何汇算？还是按比例来分配吗？我写得有点啰嗦啊，不知道老师看得懂不，我的直接问题就是总分机构在如何分配和缴纳企业所得税上不是太明白。麻烦老师了
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2020-03-14
企业所得税汇算清缴，A106000《企业所得税弥补亏损明细表》，第 2 列“当年境内所得额”：第 11 行填报表 A100000 第 19-20 行金额，指的是19行“纳税调整后所得”减20行“所得减免”吗？还是19至20行呢？为什么要减去呢？
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2022-05-04
建筑行业挂靠企业2018年的项目企业所得税实行核定征收的，只能暂估一个数字进成本，那么暂估的这个数年度汇算清缴的时候可以进成本吗
1/1228
2019-12-16
企业所得税会算清缴显示重复申报，但是我也看不见之前的申报表。怎么办
1/887
2018-05-30
老师好，没做汇算清缴前，申报一季度所得税的时候，是不是 系统不会出现可弥补亏损金额的
1/766
2020-04-13
个税汇算清缴在哪里操作，怎么操作，每个人都必须做吗
1/750
2020-03-15
老师，个体的生产经营所得年度汇算清缴是不是在自然人电子税务局里面操作
1/550
2020-03-24
所得税汇算清缴前，最近，上年度的帐发现有误，就反结转更改了，这种操作可行嘛？
1/2428
2019-03-18
企业补交的汇算清缴所得税在报表里面和未分配利润有什么关系
1/1892
2018-07-14
如果涉及以前年度损益调整，需要补缴企业所得税，是修改上年度企业所得税报表还是在本年度所得税汇算清缴的时候补缴呀
要交滞纳金吗
1/3844
2020-12-07
企业所得汇算清缴风险扫描提示。搞不懂
1/1348
2021-05-12
老师，19年度企业所得税汇算清缴应纳所得税额是负数。但是不打算申请退税了，请问可以在今年所得税中进行抵减么？
1/915
2020-05-27
老师，我现在申报22年1季度所得税，是不是21年有亏损的，还可以直接弥补吗？是不是必须要做完汇算清缴才可以弥补？
1/1093
2022-04-06
老师，请问下，我做企业所得税汇算清缴，我们应该是小型微利企业啊，为什么却勾选不了呢？
3/1142
2023-05-23
您好，我问下小型微利企业所得税汇算清缴的时候 调出来的无票费用填报在什么地方呀？
1/323
2022-04-13
在2023年企业所得税汇算清缴中，资产折旧、摊销及纳税调整表中，累计折旧、摊销额和税收折旧摊销额有什么区别，怎么填写？
4/253
2024-04-29
就是分公司独立核算 可是所得税汇算清缴要合并的
1/594
2022-02-11
你好，合作社税局核了企业所得税，申报表要如何填？
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2019-10-20
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