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老师，等到年初，那上年的各个科目余额怎么办，还要累计着走吗
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2021-09-06
12月开始做账，11月的科目余额应该录在11月30日的还是12月1日的科目期初？还是说其实是一样的？
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2021-12-21
老师，你好，我想问下这两个科目余额都在借方要怎么才能调平
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2019-09-16
老师，报表数税金及附加跟科目余额表对不上数，有几个方法可以查
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2019-04-12
老师 请问养老保险个人账户余额 达到法定退休年龄可以取出来吗？
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2023-04-07
某企业⒛18年末应收账款余额为2000000元,坏账准备余额为100O0元,发生坏账30000元,收回已转销的坏账⒛000元,年末应收账款余额为3500000元。预期信用损失17500元,则该企业⒛19年末应确认“信用减值损失”的金额为多少元，这个怎么算
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2019-03-08
主营业务收入和其他业务收入等于营业收入，营业收入里不是包含现销的和赊销的吗？应收账款期初余额减去期末余额不是收回的金额吗？为什么要加上呢？
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2022-01-15
1.20×3年1月31日，甲公司将所有收入类科目余额：主营业务收入贷方余额3000000元其他业各收入贷方余额600000元投瓷海收益贷方余额600000元、营业外收入贷方余额280000元，公允价值变动损益贷方余额500000元。费用类科目本期余额：主营业务成本借方余额1800000元、税金及附加借方余额120000元、销售费用借方余额200000元、管理费用借方余额500000元、财务费用借方余额80000元、其他业务成本借方余额200000元、营业外支出借方余额60000元、资产减值损失借方余额300000元，资产处置损益贷方余额260000元。企业适用的所得税税率为25%。要求：
（1）根据所给账户资料计算企业当期的：营业利润、利润总额、所得税费用、净利润
（2）编制期末结转当期收入类科目的会计分录。
（3）编制期末结转当期费用类科目的会计分录（不包括所得税费用）。
（4）编制计提企业所得税的会计分录。
（5）编制结转所得税费用的会计分录。
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2021-12-13
我是一个母婴店为什么营业额和余额对不上
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2019-10-13
第二题，减值损失减少商誉后的金额，剩余损失根据资产账面价值比例分配，为什么只给固定资产和无形资产分配？
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2019-07-09
2018年这笔减免税款，做了分录，但是没有申报减免，导致现在科目余额表应交增值税挂帐借方43.44，现在我该怎么处理
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2019-05-13
老师，您好，我想请教一下，因为加计抵减政策到期，加计抵减未使用完，余额需要冲销，涉及去年计提得加计抵减，这种情况怎么做账务处理
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2022-01-04
老师，想问下第三问，固定资产产生的应纳税差异不是已经在利润总额中体现了吗，为什么要减去不是加上？而且递延所得税负债在前面第一问的时候，借所得税费用贷递延所得税负债，这个时候递延所得税负债已经在贷方了，为什么到了最后一问递延所得税还在贷方，这不是重复了吗，不是应该结转掉的？
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2023-05-10
D公司按期末应收账款余额的10%计提坏账准备，2016年初，坏账准备账户期初余额12万元，当年末应收账款余额200万元，2017年确认坏账损失13万元，收回以前年度已注销的坏账6万元，当年末应收账款余额为180万元，2018年末应收账款余额160万元
1.2017、2018年各年末坏账准备账户的年末余额
2.2016、2017、2018、年各年末应补提或冲减的坏账准备金额
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2019-11-03
老师，这道题为什么要减掉期初的未分配利润20呢？不是说提取法定盈余公积金不考虑期初的基数吗？
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2021-05-19
提取法定盈余公积是按照哪个金额提取?当年的净利润?还是利润总额?还是利润分配-未分配金额?
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2017-01-06
老师您好！2020年1月想重新建账，19年12月的科目余额如何输入为期初余额？
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2020-04-01
利润中的利润和科目余额对不上，怎么解决？
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2017-12-15
科目初始数据试算平衡衡数据和科目余额初期数据不一样怎么办
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2019-03-13
老师 做的税款的减免税额280元，发现一直累计在减免税额科目的借方，应交增值税贷方还是-280元， 老师这样正确吗 为什么会有余额吗，不正确的话 怎么调整
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2023-10-23
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