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母公司在A地，子公司在B地，员工是母公司的，想在B地交社保个税，社保个税费用母公司承担转给子公司，分录怎么做呢？母公司可以进职工薪酬税前扣除吗？子公司需要开发票吗？
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2021-08-16
员工报销的其他单位缴纳的社保，公司应承担的部分，分录还是借：管理费用 贷：应付职工薪酬-社保 吗？如果现在账上没钱，先挂着的话，是不是要把应付职工薪酬转到其他应付款-个人里
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2017-11-20
咨询郭老师，员工六月离职，但是帮他多交六月和七月社保，公司决定由公司承担离职人员的六月和七月社保全额费用，，现在在做六月账务，具体怎么操作，怎么计提以及缴纳时的分录
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2024-07-04
B承租方从A租入的汽车,由承租方B承担保险费和审车费，发票由C运输公司开具运输费发票给B，发票备注：A公司某车号的保险费和公司费用（发票备注栏无运输费的备注车号，车型，起运地、运达地，运输货物名称等信息），B入账会计凭证摘要：收C车保险及审车发票 ，这情况下B公司的租车的成本费用，可以税前扣除吗？
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2025-05-23
我想问下客户的置换金转其他费用 但是客户的收据丢了 我们这的销售人员和客户联系了 可以转其他费用 但是客户没有来 让销售顾问担保便宜怎么写证明
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2021-08-31
老师请教个问题，我们租厂房，年度租金为62470.8物业费为41647.2，还要交保证金17200，税双方各自承担50%，我们交了半年房租和物业费是69295，要付税金3295，这个3295怎么算来的啊？
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2016-12-27
老师麻烦问下，我们发放工资是代扣了个人承担社保（医疗、工伤），现在要计提单位承担的社保，并缴纳社保，但是其中有一部分是我们要给其他公司挂帐的，这个分录怎么做呢[图片] [图片]老师工资发放时，代扣了个人社保，这个员工是其他单位的，现在要把这部分列帐给其他单位
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2022-04-13
本月发上月工资，本月交本月社保，正确的是不是工资和社保部分都计提，都通过应付职工薪酬科目来流转。这样的话，应付职工薪酬这个科目也就包含了企业承担社保的这一部分，年度汇算清缴时，工资薪金支出是不是就是应付职工薪酬的累计数（包含企业承担社保的这一部分）
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2019-09-03
借；管理费用等科目 其他应收款（个人负担社保部分） 贷；应付职工薪酬（应发金额） 计提工资 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 （应发金额） 计提社保 借;应付职工薪酬-社保个人部分 贷；其他应付款-社保个人部分 支付工资 借；应付职工薪酬 贷；银行存款（实发数） 缴纳时 借；其他应付款-社保个人部分 贷；银行存款 应付职工
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2015-10-31
我倒着说吧。发放工资时：
借：应付职工薪酬（工资、社保、公积金等） 贷：其他应付款（个人部分社保、公积金、个人所得税等自负扣除项） 银行存款（实发）
计提工资时：
借：管理费用（工资社保公积金等） 贷：应付职工薪酬（工资社保公积金等）
这样处理对吗？
这不等于把个人承担部分的社保公积金也算到管理费用里了吗
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2022-04-26
社保费计提分录可以直接做，借：管理费用-社保费 ，管理费用--研发人员社保费 制造费用-社保费 其他应收款--社保费 贷：银行存款--社保费 ，是这样做的吗？
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2019-02-13
请问一下，小规模企业是季度报表，社保三个月的缴费单据都能拿到，是不是就不用计提和结转了，直接走借管理费用贷应付职工薪酬了，我们是单位负担个人部分。
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2019-06-15
老师您好，我们公司是驾校，教练员是承包车教学拿提成，在核算工资的时候，教练承担的承包车的油费，保险费，可以在应发工资，也就是计算个税的前扣除吗？
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2021-06-07
承担客户运输费用，是销售费用吗？在所得税调整是填在哪里？
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2018-05-11
销售商品过成中负担的装卸费应该计入成本还是销售费用？
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2022-04-02
公司员工个税费用由公司承担，银行扣款，能不能做管理费用
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2022-02-25
公司发生的退货费用如何处理？比如公司承担的退货运输费
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2018-08-08
如果员工的社保个人部分也是公司承担的，申报个税的时候需要把个人部分加到收入里然后再在社保那一栏填一下吗？还是直接就不填社保那一栏
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2020-07-13
咨询下老师，新注册的公司，12月只缴纳了社保，请问这月做账要计提工资和社保，社保个人部分和公司承担部分在分录里如何区分开？分录该怎么做？
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2019-01-08
老师你好！我们公司有个员工他已经买够了15年的社保，他的医保还没够20年，那他的医保是公司继续办他买那这部分的钱是他自己承担还是公司出呢
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2023-03-07
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