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你好 申报企业所得税时 提示“您的营业收入小于本年增值税申报收入，请核实。”是什么意思呢
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2022-07-11
小规模纳税人，小企业会计准则，季报，5月有收入，请问应交税费中增值税的科目具体叫什么？需5月计提附加税和企业所得税吗？还是6月统一计提附加税和企业所得税？
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2019-06-14
您好，老师，小规模纳税人按季度申报，现需申报第四季度，但7月至12月的附加税一直没有计提，能否把这六个月的全部补提在12月，然后全部计入12月份的营业外收入？如果反结账计提到当月，计提10-12月是没问题。但7-9月的附加税怎么办？都不是同一个季度的。期待您的回复，谢谢
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2021-01-12
经营税金及附加科目核算企业日常主要经营活动应负担的税金及附加，包括土地增值税等。那是不是计提土地增值税时，分录这样做？借：经营税金及附加 xxx贷：应交税费--土地增值税 xxx支付时借：应交税费--土地增值税 xxx贷：银行存款xxx
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2017-07-03
当期没有开票收入，那劳务成本就不能结转到主营成本里去的问题，那如果这个月开的收入票特别多，我能把上个月没结转的劳务成本结转了，然后再多计提一些劳务成本吗？我们的劳务成本就是施工人员的工资。
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2017-01-02
个人生产经营在1月缴纳上一季度的，年末了我可以在下年1月计提1月缴纳吗
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2021-01-27
老师，我想请问一下，我们酒店要计提经营利润的百分之2.5给酒店管理公司，应该怎么做账？
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2019-11-09
1.某公司打算变卖一套尚可使用五年的旧设备，另行购置一套新设备来替换它。取得新设备的投资额为72万元。旧设备的变价净收入为32万元，到第五年末新设备与继续使用旧设备届时的预计净残值相等。使用新设备可使海利公司在五年内每年增加营业收入28万元，并增加经营成本10万元。设备采用直线法计提折旧。新旧设备的替换不会妨碍海利公司的正常经营(即更新设备的建设期为零)假定海利公司所得税税率为25%，根据上述资料计算净现金流量。
2.某企业共有资金1000万元,其中债券200万元，普通股 600万元，优先股100万元，留存收益100万元，各种资金的成本分别为:债券为8%，普通股为20%，优先股为12%，留存收益为15%，试计算该企业综合资金成本
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2022-05-26
老师您好，请问我计提多了一分钱增值税，是否可以直接做一笔这样的分录即可：
借：应交税费-应交增值税-销项税额 0.01
贷：营业外支出 0.01
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2020-04-23
因为欠税，产生了滞纳金，增值税200元，附加税16元。做个怎么做分录？上个月我计提的营业税金及附加有滞纳金差额怎么调整分录啊
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2018-12-17
劳务公司。之前开了80万票开票时候已经计提增值税。然后成本30万。 属于差额征收。剩余50万缴纳增值税。那想问一下开了80万的票我已经计提增值税了。但需要要缴纳增值税是50万税额 。30万的税额是不是月底转到营业外收入里面呢
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2021-07-06
丙公司某项目投资400万元，投产时垫支营运资本50万元，于项目结束时收回。项目有效期为6年，净残值40万元，按直线法计提折旧。每年营业收入400万元，付现成本280万元，公司所得税税率25%。资金成本10%。列出项目的现金流量计算表并计算项目的净现值，判断项目是否可行。
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2022-12-16
E公司某项目投资期为2年，每年(连续两年)投资200万元。第3年开始投产，投产开始时垫支营运资本50万元，于项目结束时收回。项目有效期为6年，净残值40万元，按直线法计提折旧。每年营业收入400万元，付现成本280万元。公司所得税税率25%，资本成本率10%。
要求:计算每年的营业净现金流量:列出项目的现金流量计算表:计算项目的净现值、获利指数。并判断项目是否可行。
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2021-06-22
你好，老师，我们是小规模，今年优惠。而且没有达到起征点。那我们是按照百分之一还是百分三计提增值税，把增值税结转进入营业外收入？那部分营业外收入需要在汇算清缴的是调减么
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2021-04-14
比如一季度企业所得税是应该在三月底计提还是在四月计提前者:我怎么确定利润是多少?应当怎样计算出企业所都税后都:如果最后一个季度了,我是转到下一年的1月去计提吗?比如一季度企业所得税是应该在三月底计提还是在四月计提前者:我怎么确定利润是多少?应当怎样计算出企业所都税后都:如果最后一个季度了,我是转到下一年的1月去计提吗?
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2020-04-14
计提税金及附加，这个表计税依据从哪里来啊
1/1622
2020-04-17
老师请问一下计提税金及附加的计税依据怎么算出来的？
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2020-07-22
某企业计划购置－设备以扩大生产能力，设备价款100万元，另需能赔
运资金100万元。经测算，该设备使用寿命为5年，按5年计提折旧；设备投入运营展计
每年可取得营业收入900万元，付现成本500万元。假定该设备按直线法折旧，预计将妥值
率为5%.假定公司所得税税率为25%,企业要求的最低投资报酬率为10%.
要求：
（1)计算该投资方案初始现金流量、年营业现金净流量、终结现金流量；
（2)计算该方案的投资回收期；
（3)计算该投资方案的净现值，并判断该方案是否可行。
1/1096
2021-05-27
E公司某项目投资期为2年，每年(连续两年)投资200万元。第3年开始投产，投产开始时垫支营运资本50万元，于项目结束时收回。项目有效期为6年，净残值40万元，按直线法计提折旧。每年营业收入400万元，付现成本280万元。公司所得税税率25%，资本成本率10%。
要求:计算每年的营业净现金流量:列出项目的现金流量计算表:计算项目的净现值、获利指数。并判断项目是否可行。
1/72911
2020-07-08
老师，个人独资企业缴纳经营所得税是按经营所得五级累进税率计算吗
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2018-12-05
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