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跨区域经营预交税金，其中预交的企业所得税怎么写分录？这个季度申报时候可以扣出去吗
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2019-04-07
老师，预缴的时候做的是预缴附加税： 借：税金及附加_城市维护建设税贷应交税费_应交城市维护建设税等 ，缴纳的时候借： 应交税费_预交增值税 /附加税应交税费_地方教育费附加等 贷：银行存款
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2020-11-17
外地施工，预缴附加税 分录可以做 借：税金及附加，贷：应交税金吗？
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2018-01-10
1月建筑业在异地预缴的税金如何做分录？我们是小规模 。借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款 等3月底借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-预缴增值税？还是直接借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款？
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2025-04-14
老师我想问一下，就我们单位是建安企业，就是现在是在外地预交企业所得税，然后到这个机构所在地开发票，我想咨询一下就是。如果这个预交税金这块儿。跟开发票，如果跨年的话，这块儿允许不允许。
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2019-06-20
老师们，我可以把应交税费-应交增值税-已交税金，改成：应交税费-应交增值税-预缴增值税吗，还是说我新增加：应交税费-预缴增值税，这个科目。那个比较好，为啥
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2023-12-27
重要通知：大家在办理项目外地预交税金的时候，企业所得税税票备注栏必须写的是项目预交，写分期预交等其他方式的回来都无法办理退税，本地税务局系统带不出来其他方式预交的，另外企业所得税只有按照百分之二预交的才可以抵税，望大家周知，以免造成税款损失。
老师，想问下这段话里三个疑惑，一、外地预缴时的企业所得税抵扣问题不是太懂？二、办理退税是什么意思？三、预缴时要注意哪些问题？
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2021-04-19
建筑安装行业进行了异地预缴2%税金，年末税负未达到，但留底税金加预缴税金之和大于了本月销项税额，预缴税金部分可以不用抵扣完吗？因为本月想交税
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2018-12-27
预收租金，没开票就先不交增值税吗老师？
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2023-07-04
开发公司，预交增值税，预交土地增值税，预交附加税预交企业所得税账务处理需要做计提分录吗？
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2021-01-21
公司有异地房租出租，需要每月异地预缴增值税，当月预缴增值税的会计分录是借:应交增值税/已交税金，贷:库存现金。是这样吗？
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2019-01-12
建筑行业在外地预交的税金要怎么做账
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2018-07-02
工资薪金的预扣预交实用表一，找税率和预算扣除数时，表中对应的所得额需要除以12吗？还是直接用月所得来对应预扣预交？
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2020-06-14
客户预交房租保证金，挂预收账款行吗？
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2019-04-03
2021.02月补交外地预交2020.11月的增值税及附加，2020.11月当时交税没有抵减，直接按应交税额去交的增值税，预交的增值税又在2021.2月补交了，那2021.02月预交的分录我按照实际交的去做，也计提了营业税金及附加，把营业税金及附加结转到以前年度损益调整了，需不需要把预交的增值税也转进去，还是说这种账务处理不正确？开票是2020.11月已经开票了的 2020.11月没有预缴过，直接按应交增值税及附加全部交了，后来2021.02月又去补了其中一部分的开票增值税的预交
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2022-03-10
工程施工企业预交增值税，按照合同金额的多少？附加税要交吗
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2020-02-26
企业收到预收账款，并开出销项票，需要预交税费是吗？预交金额是(全部价款—分包款)/（1+9%）*2%还是销项—进项
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2021-06-21
预交税做了分录，但是月末进项税留底了不需要交税，那应交税金就成了负数吗？
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2020-06-04
老师 我是在确认租金为收入的时候，缴纳增值税，还是应该在预收环节里缴纳增值税呢？如：收到摊位租金10万元 ；
借：银行存款 10万元
贷：预收账款-租金 10万元
两年送一年，共计36个月，按月确认租金收入时：
借：预收账款-租金 2777.78
贷：主营业务收入 2645.5
应交税费-未交增值税 132.28
还是在预收租金环节里缴纳增值税呢？
收到摊位租金10万元 ；
借：银行存款 100000万元
贷：预收账款-租金 95238.09元
应交税费-未交增值税 4761.9元
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2022-08-19
老师，你好。企业预交所的税。统一都是按25%预交吗？
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2019-07-02
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