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在子公司内部审计中，出现哪些情况需要扩大测试？求解答？

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2016-12-09

我们公司有两家子公司，内部走账有点乱，被集团内审的风险大吗

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2022-01-28

请问审计过程中哪些阶段需要进行内控

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2023-03-20

单位内部成立审计组，现主要审计备品备件，主要的流程怎么走，需要干什么工作

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2022-03-02

D上市公司要求居民会计事务所在出具审计报告的同时，提供内部控制审计报告，为此签订老业务约定书。分别分析是否影响审计独立性，影响独立性的原因是什么，并提出降低独立性损害的应对措施。

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2022-03-15

每年内部审计会审计一下财务的报表然后做个重分类这个重分类是什么意思

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2017-05-15

下列关于信息技术一般控制、应用控制与公司层面控制三者之间的关系的说法中不正确的是（　）。 A、公司层面信息技术控制情况代表了该公司的信息技术控制的整体环境，会影响该公司的信息技术一般控制和信息技术应用控制的部署和落实 B、根据目前信息技术审计的业内最佳实践，注册会计师在执行信息技术一般控制和信息技术应用控制审计之前，会首先执行配套的公司层面信息技术控制审计 C、一般控制是设计在计算机应用系统中的、有助于达到信息处理目标的控制 D、公司层面信息技术控制是公司信息技术整体控制环境，决定了信息技术一般控制和信息技术应用控制的风险基调

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2020-03-02

老师您好本科专业是会计学论文选题是现金流量管理研究好写还是存货内部控制好写呢

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2019-10-15

A公司内部控制制度中有关货币资金管理的内容如下： (1)由出纳员对付款凭证进行审核后签发支票或支付现金。 (2)货币资金收支业务发生以后必须在当月入账。 (3)出纳不得兼管债权债务、费用和销售账簿的登记工作。 (4)业务部门收取的现金应及时上交财务部门。确因工作急需的，经部门负责人批准可以直接支付现金。 (5)月末，由会计负责同开户银行对账。请评价上述每一项内部控制措施是否恰当。如不恰当，请说明正确做法。

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2023-04-19

2. 风险评估的最终目的（）（单选） A.了解被审计单位各方面的情况 B.了解被审计单位主要业务流程 C.了解被审计单位主要流程的内部控制 D.评估审计风险，即，被审计单位可能存在那些问题，错误，舞弊等等 E.根据评估的风险，计划进一步的审计程序

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2024-02-29

请问下集团与内部公司之间，内部公司之间的其他应收款和其它应付款怎么抵销

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2019-06-10

符合内部牵制制度的要求是什么意思？

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2020-02-17

(1）信用调査制度。在商品销售环节，销售经理应对客户的信用状况作充分评估，并在认符合条件后经审批签订销售合同。 (2）该公司内部控制制度规定，为提高经营效率和缩短货款回收周期，指定商品的销售八员可以直接收取货款，公司审计部门应当定期或不定期派出监督人员对该岗位的运行情况相有关文档记录进行核查。要求：指出该公司销售业务的内部控制是否恰当，并说明理由。

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2022-05-29

下列关于固有风险和控制风险的说法中，错误的是（　　）。 A．固有风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定易于发生错报的可能性 B．控制风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定发生错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，但没有被内部控制及时防止或发现并纠正的可能性 C．由于控制的固有局限性，某种程度的控制风险始终存在 D．控制风险取决于与财务报表编制有关的内部控制的设计和运行的有效性

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2024-04-24

下列关于固有风险和控制风险的说法中，错误的是（　　）。 A．固有风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定易于发生错报的可能性 B．控制风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定发生错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，但没有被内部控制及时防止或发现并纠正的可能性 C．由于控制的固有局限性，某种程度的控制风险始终存在 D．控制风险取决于与财务报表编制有关的内部控制的设计和运行的有效性

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2024-05-05

下列关于固有风险和控制风险的说法中，错误的是（　　）。 A．固有风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定易于发生错报的可能性 B．控制风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定发生错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，但没有被内部控制及时防止或发现并纠正的可能性 C．由于控制的固有局限性，某种程度的控制风险始终存在 D．控制风险取决于与财务报表编制有关的内部控制的设计和运行的有效性

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2024-03-24