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老师：季报时，只有专票不含税收入54455.45，填增值税申报表的第2列自动带出3%的税额1633.66，再第18列填入2%的减征税额1089.11。然后在《减免税申报明细表》里的本期发生额和本期实际抵减税额里填列2%的减征税额1089.11。申报后出现：这个提示，是哪里填的不对？
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2020-07-14
老师，减按%90意思是多90%征税，还是10%征税
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2019-04-11
老师这道题技术转让500万以下免征，超过的减半征收，不是应该调减600吗？
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2019-08-23
只要是小规模公司企业所得税都减半征收还是只是小微企业减半征收
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2018-11-26
出口退税备案表的填 写，我司为生产企业，享受增值税优惠政策情况， 先征后退，即征即退，超税负返还，其他，要选吗？应选择哪一种呢？
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2018-10-18
纳税人公司月收入不超10万，季度不超30万后附加税享受减免，还有小规模公司现在政策附加税，印花税等享受减半征收，这两个政策可以叠加享受吗？例如小规模公司自开票加代开专票季度不超30万，期中代开票的城建税已经享受减半征收后也扣款了，请问这代开票的教育费和地方教育费附加是享受减半征收还是减免？
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2019-04-11
老师我想请问下，现在企业享受六税两费政策，那印花税减半征收，我计提的时候是按减半前计提还是直接按减半后的计提
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2022-04-13
19年1月起小规模纳税人印花税减半征收，那在财务记账方面是按照减后的金额计提入账，还是减免前的金额计提入账？
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2019-02-19
企业所得税预报，第一季度减免额为106.17，最后一季度利润总额减去弥补以前年度亏损406.48后实际李润为0，减免为0，那么汇缴清算填减免所得税优惠明细表中，减半征税数字填0还是106.17？
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2018-04-02
做软件研发的企业。18年年底取得双软证书。证书可享受两免三减半，（前两年免征企业所得税，后三年减半征收企业所得税），这个起算时间是什么时候啊
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2020-01-06
老师，卖茶青，企业所得税是减半征收，我在填写年度报表的时候，收入400万，成本100万，利润300万，减半征收那栏填400万，最后表上显示不用交税，这样对吗？
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2019-05-13
税控发票减免了增值税280元， 城市建设维护费等 按增值税计征的依据 是减免以后的增值税来计算的吗？
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2018-04-09
防疫期间，减免单位部分社医保，分录怎么做？按实际支出（正常支出减收到减免后的金额）还是先按正常支出做，再按收到减免社医保金额冲费用呢？
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2020-03-19
公司是图书销售，是免征增值税的。不是先征后退，是免征。那么收到的专票，我领导要求我先做进项，再做进项转出。这个会计分录怎么表达最完整。经理说，为了保证账务进项和认证勾选的金额一致，一律做进项，再做进项转出。
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2019-01-28
简易办法依3%征收率减按2%征收怎么算
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2020-01-21
附伽费减半征收计提全额计减半计提？
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2019-07-02
老师，适用进项税额加计抵减政策，是先抵扣正常的进项税再抵扣10%加计抵减呢，还是先抵扣10%的加计抵减再到正常的进项呢？就是这两个哪个优先抵扣？
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2021-12-07
老师请问2014年交企业所得税的时候是按20%交的，现在税务局打电话说可以按小微企业20%征收再减半就是只要交10%，多交了的10%税务局说以后年度可以抵减，请问我要怎么做账务处理。之前问老师说不用记账，今后少计提即可， 但是，不记账以后忘记了怎么办，虽然钱不多只有200多块钱，我想在帐面上体现出来应该怎么做账务处理？
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2015-09-06
不是先冲减投入的本金吗？
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2019-11-15
增值税申报的时候，先填主表还是先填减免税申报表
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2022-01-09
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