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公司是建筑公司，第二季度盈利但第一季度亏损 弥补第一季度亏损后人亏损 不需要缴纳企业所得税 第二季度在外地预交的企业所得税该怎么办 预交的所得税只有在第二季度可以抵扣，但公司不需要交所得税 预交税时 借：应交税费-所得税 贷：现金 那现在不抵扣所得税 该怎么办
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2017-07-05
企业所得税的季报与年度汇缴是什么关系？又说所得税是预缴 什么意思？
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2019-10-10
老师，房地产开发企业每季度预缴企业所得税是按多少预缴呢
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2020-12-15
老师，企业所得税是按季度预交，年度清缴，像我们上个季度亏损，这个季度有盈利这种的话，10-12月这个季度还是会扣款是吗？
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2016-12-26
我第四季度的所得税是预提在12月吗
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2021-01-18
老师好，企业所得税月（季）度预缴纳税申报表中第四季季初人数是第三季季末的人数吗？还是10月份实际人数
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2023-01-13
实务中，一季度亏损，二季度盈利，操作中按二季度盈利预缴所得税来完成税负呢？还是先弥补一季度亏损不交或少交所得税呢？
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2018-07-10
企业所得税季报时上季度有税款的本季度申报时要在已预缴税款那填上上季度的数是吗
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2016-05-04
老师，您好，企业所得税预缴，第四季度，是仅仅填写第四季度还是第一季度累计到第四季度？
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2022-04-09
利润表为2月份，预计了3月份的利润，现在要交第一季度的企业所得税，表格显示20年第一季度的利润总额为164万，是不是还应该减去所得税，这个所得税是不是19年第四季度所缴纳的企业所得税
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2020-04-02
#提问#请问老师，我一季度预缴所得税360，但企业整体亏损，明年汇算清缴可以退费么？
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2020-07-08
季度企业所得税=利润总额本年累计37965×适用税率5%-以前季度预缴税额0
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2020-03-31
老师你好，小规模公司这个月要报增值税和季度企业所得税预缴，增值税是零申报了，那季度企业所得税也是直接零申报吗？
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2019-07-12
企业所得税季度预缴纳税申报表，里面的季初跟季未是填哪个数？
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2021-10-19
所得税是按季预交，年末汇算清缴，那计提所得税费用的分录和结转所得税费用的分录是每月末做还是每季度末做？
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2017-06-06
老师，企业所得税，个人所得税季度预缴申报表利润总额怎么填？
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2019-04-15
老师，所得税季度预缴，年底汇算需要退所得税，账目怎么做凭证？
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2025-02-19
企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证。企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。这个补充有效凭证在会计上如何补充？例如：我2020年8月份购买原材料，借：原材料20万，贷，现金20万。2021年4月获得商家开出的8万普通发票。，针对2021年4月的这8万发票如何进行会计处理？
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2021-12-25
(问答题，分值8
某电子有限公司为一般纳税人，符合小微企业条件。2020年1-9月本年累计会计利润总额为80万元。
计算:
(1)假设第一、二季度已预缴15万元企业所得税，该企业第三季度应预缴多少企业所得税?(4分)
(2)假设该企业上年度未弥补亏损金额为40万元，第一二季度无预缴企业所得税，则该企业第三季度应预缴多少企业所得税?(4分)
学员回答
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2021-09-30
所得税按季预缴，做帐是不是可以按季计提所得税而不按月提？
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2015-07-16
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