公司是建筑公司，第二季度盈利但第一季度亏损 弥补第一季度亏损后人亏损 不需要缴纳企业所得税 第二季度在外地预交的企业所得税该怎么办 预交的所得税只有在第二季度可以抵扣，但公司不需要交所得税 预交税时 借：应交税费-所得税 贷：现金 那现在不抵扣所得税 该怎么办

ZZJ 追问

2017-07-05 15:59

我咨询了税局   第二季度在外地预交的所得税  只可以抵第二季度的所得税   不能留抵

袁老师 解答

2017-07-05 16:12

哦，那就汇算退税吧