;)
现在小规模纳税人是月有10万的免税额度，季度是30万，比如说一个季度40万，是不是40-30=10万的应纳税额
1/431
2019-02-22
你好，我想问下小规模纳税人季度超过起征点，又有免税收入，请问这个怎么报税，比如季度收入45万，其中免增值税收入20万，请问怎么计算应纳税额，怎么填报增值税申报表
老师:根据《中华人民共和国企业所得税法》第十六条规定，小规模纳税人季度超过起征点，又有免税收入的，应当按照月度纳税的方式计算应纳税额。
具体计算方法如下：
1.计算月度应纳税额：
月度应纳税额=（月度实际应纳税所得额-月度免税收入）×税率-速算扣除数
2.计算季度应纳税额：
季度应纳税额=（季度实际应纳税所得额-季度免税收入）×税率-速算扣除数
3.填报增值税申报表：
根据月度应纳税额和季度应纳税额，填写增值税申报表，并在表中填写月度应纳税额和季度应纳税额。
请问老师速算扣除数是在哪里查呀？
老师:速算扣除数可以在《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第十六条规定的税率表中查询。
搞错了，我是想问增值税怎么报？
1/473
2023-10-16
所得税是一个季度缴纳吗？
3/346
2017-07-06
小规模纳税人餐饮行业，之前代理记账公司都是按季度缴纳增值税的，那接下来也是按季度缴纳吗
1/751
2019-03-12
般纳税人企业所得税都是按季预缴吗？季度的话哪几个月缴纳
1/731
2017-12-06
这个月填的企业所得税季度纳税申报表上（A类）上利润总额是-57041.24为负数，这种情况还要预缴申报吗？如果申报的话那要怎么申报？怎样预缴？
2/616
2015-07-08
老师好，请问这道题预收的修理费为什么要在本季度纳税
6/253
2023-10-07
这个季度超过9万元，附加税怎么缴纳？
1/767
2018-10-19
一般纳税人也是季度结吗？
1/804
2017-11-29
小规模纳税人开了红冲，这个季度没抵扣，下个季度可以抵嘛
1/890
2021-01-06
请问在填写2019年第二季度企业所得税季度纳税申报表A类中，季初资产总额和季末资产总额怎么计算？税务局提醒是按201913号文件，谢谢老师了
1/3362
2019-07-03
季度销售收入是30万元，请问本季度的应纳增值税额是多少？
1/849
2021-09-30
小规模纳税人一季度所得税申报没有申报，二季度所得税申报已经申报了还要补一季度的所得税申报吗
1/1858
2020-07-13
按季度申报纳税的小微企业，那个税是按月申报还是按季度申报呢？
1/1549
2017-09-14
请问老师：按季缴纳印花税，如第一季度1至3月，3月计提，4月缴纳，二季度6月计提，7月缴纳，以此类推，对吗？
1/2674
2019-09-11
小微企业上季度未开票收入8万元，本季度开票5万元，补开上季度8万元发票，请问本季度需要缴纳增值税不？
1/926
2018-09-30
老师 企业所得税 假如第一季度盈利 第二,第三季度亏损，第四季度盈利 那第四季度的企业所得税是不是按从第一季度累计到第四季度的累积利润作为计税依据来缴税 还是只是单独缴纳第四季度盈利的企税 到汇算清缴时再算
1/2705
2019-08-29
老师，我们是小规模纳税人，上个季度增值税应补金额为负，这个季度我们自开专票，上个季度的增值税可以抵这个季度自开专票的增值税吗
1/775
2019-04-25
小规模单月收入超过10万了，但是季度没超过30万，季度缴纳增值税用缴纳吗
1/1121
2019-10-10
三季度小规模普票开了32万，发票冲红一季度销售额4万，请问三季度还需缴纳增值税吗？
1/1239
2019-10-18
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
