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老师，如果是本月购进，不知道用途，但后来过了几个月发放给员工呢，我是不是要做分录为待抵扣进项税额呢？等过几个月发给员工后我把待抵扣进项转到进项税额，然后又把进项税额转到进项税额转出科目呢？
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2022-03-14
1.进项发票认证后，有几种是属于福利费，是不是不能抵扣？2.申报增值税时，表上自动就有认证的金额，但是属于福利费不能抵扣的部分是不是要自己填上去？3.会计分录是不是可以这样写：借：待抵扣进项税额18 借：待抵扣进项税额转出 2 贷：待认证进项税额20，需要分开写分录吗？
4/859
2018-09-14
月末进项税额转出贷方有余额，是将进项税额转出贷方余额转到待抵扣进项税额贷方吗
1/1262
2020-06-06
老师好 本期没有销项票 勾选认证的进项留着以后抵扣 做 借应交税费-增值税-待抵扣进项税额 是吗？
1/133
2021-04-10
老师，因为疫情还没上班，我1月份专票暂时不抵扣，等正式上班后再抵扣，那么请问这进项税额我这个月是计入应交税费-待抵扣进项税额？还是应交税费-待认证进项税额呢？二者在做账时分别用在什么时候呢？
2/585
2020-02-17
待抵扣进项税额是应交税费的二级分录吗？
1/413
2017-03-18
老师，工作中是没有文字表述的，那我拿到这张票的时候我怎么去判断增值税当月不得抵扣，记在应交税费-待抵扣进项税额呢？
1/129
2021-04-22
1、未认证的专票，记应交税费--待抵扣进项税额，这样可以吗？还是要改成应交税费--待认证进项税额？2、如果需要改，从2017年的就要开始改，需要一笔笔凭证改吗，还是按总额改就可以了？
1/574
2018-07-13
老师，我当月收到专票未认证，
借 库存商品
借 应交税费-待认证进项税额
贷 应付账款
然后，认证了又未抵扣
借 应交税费-待抵扣进项税额
贷 应交税费-待认证进项税额
待抵扣时：
借 应交税费-进项税额
贷 应交税费-待抵扣进项税额
是这样做吗？
2/1020
2019-07-24
如果有留抵税额，正规做法是把留抵的计入应交税费-待抵扣进项税额吗？这样财务报表中应交税费一定是负的正常吗？
3/1882
2017-05-10
发票我上个月认证了，做账是这个月做的，怎么调呀？
认证抵扣了就是没有做账 怎么办
那张发票我已经抵扣了，那是不是要做转出呢
9月份认证了哦
就做了一笔，应交税费 进项税额 和待抵扣进项税额
现在该怎么处理呢
1/1215
2019-12-04
应交税费-待认证进项税额和应交税费-待抵扣进项税额有啥区别
1/529
2023-08-23
外购材料用于自建厂房，材料价5000元，税金850元。借：工程物资 5000 应交税费-（进项税额）510 应交税费-待抵扣进项税额340 贷：银行存款。领用时：借：在建工程 5000 贷：工程物资 5000。剩下结转待抵扣进项税额的分录要做吗？还有领用自产产品用于建造不动产的待抵扣进项税额要做分录，那60%增值税的分录要写吗？如果要写要怎么写？
2/1061
2020-06-07
之前入库是时候发票有三张，有一张是抵扣的了，另外两张没有抵扣，我做了应交税费--待抵扣进项税额，请问下个月抵扣这两张税费应该怎么做分录
1/797
2017-10-13
老师好，应交税费-待抵扣进项税额，这个科目的余额，月末需要结转吗？怎么转的？
2/654
2023-11-11
老师好 应交税费-待抵扣进项税额 是二级科目 还是属于三级专栏？
3/8
2025-07-30
本月进项都已经认证了，抵扣了销项后还有多的进项税额，能不能把她调整到“应交税费-待抵扣进项税额”？
1/1440
2020-04-29
当月未抵扣的进项税额计入待抵扣进项税额科目，请问最后会不会影响到资产负责表里面的应交税费科目的准确性？
1/1274
2016-10-31
老师应交税费进项税额与应交税费待抵扣进项税额有什么区别
1/2069
2019-10-28
老师，待抵扣进项税额是什么意思呢，购入的时候是借方应交税费-进项税额，然后什么情况下要转入到待抵扣
2/1074
2021-09-27
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