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一般纳税人，关于增值税，月末步骤有哪些？
1.转出未交增值税
2.计提增值税
3.缴纳增值税
4.结转增值税
是这些吗？为什么网上查的，有的没有第一个步骤，有的没有最后一个步骤？
到底是哪些步骤？
请有经验的老师回答。
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2020-08-04
老师好，我公司是一般纳税人5月到11月都有出口货物，我们只有出口没有内销，12月才 到税局办理备案，之前增值税都是零申报的，进项也没有拿回来，如果我这个月根工厂拿进项回来，还能正常办理退税吗？这个情况我该怎么处理呢？还有如果我根据报关单上的数据一模一样的拿进项回来会不会不合理？
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2016-12-07
甲日化厂为增值税一般纳税人，主要生产和销售高档化妆品，已知化妆品适用消费税税率为15%。2020年9月份发生下列与消费税相关的业务：
(1)委托乙企业加工一批高档化妆品，甲企业提供原材料，已知材料成本为70万元，支付加工费15万元。
(2)进口高档化妆品一批，该批化妆品的关税完税价格为20万元，缴纳关税5.5万元。
(3)将委托乙企业加工收回的高档化妆品80%连续生产加工某品牌高档化妆品，当月销售高档化妆品取得不含增值税销售额200万元。要求计算：
(1)委托乙企业加工高档化妆品，在收回时应由乙企业代收代缴纳的消费税为多少万元？
(2)进口高档化妆品应缴纳的消费税为多少万元？
(3)销售高档化妆品应缴纳的消费税为多少万元？
诚心的小兔子
于 2023-04-03 21:30 发布
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2023-04-06
关于23年第一季度小规模纳税人申报增值税如何填写
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2023-04-06
老师小规模纳税人收到一般纳税人给开的增值税普通发票怎样处理相关的税务
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2016-03-10
个人转让房产契税缴纳低于90平方米为1%，的相关文件，还有增值如何缴纳的相关文件
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2019-12-13
老师，请问小微企业(一般纳税人)销售自己使用过的车辆，适用简易征税3%减按2%缴纳增值税？请问关于这个业务的分录要怎么做？
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2021-10-18
小规模纳税人开增值税专用发票，关于增值税的账务处理怎么做？
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2022-04-12
老师，想请教您有关母公司另设持股平台，股权转移的相关事宜。现在的公司是全员持股，想另成立一个持股平台公司，相关的股权可以平价转移到平台吗，税务有什么问题？目前公司净值大概为1.2的样子
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2020-07-01
关于房企土增税的清算问题
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2022-08-22
老师好，我想问一下，电梯使用费，一般纳税人增值税率是多少？有没有相关文件规定做参考？谢谢。
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2023-04-10
甲日化厂为增值税一般纳税人，主要生产和销售高档化妆品，已知化妆品适用消费税税率为15%。2020年9月份发生下列与消费税相关的业务：
(1)委托乙企业加工一批高档化妆品，甲企业提供原材料，已知材料成本为70万元，支付加工费15万元。
(2)进口高档化妆品一批，该批化妆品的关税完税价格为20万元，缴纳关税5.5万元。
(3)将委托乙企业加工收回的高档化妆品80%连续生产加工某品牌高档化妆品，当月销售高档化妆品取得不含增值税销售额200万元。要求计算：
(1)委托乙企业加工高档化妆品，在收回时应由乙企业代收代缴纳的消费税为多少万元？
(2)进口高档化妆品应缴纳的消费税为多少万元？
(3)销售高档化妆品应缴纳的消费税为多少万元？
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2023-04-03
3.29 某电子烟生产企业甲为增值税一般纳税人，持有电子烟商标A生产电子烟产品，
2023年12月经营状况如下：
（1）销售电子烟A给电子烟批发企业，不含增值税销售额为100万元。
（2）委托经销商销售电子烟A产品，经销商销售给电子烟批发企业不含增值税销售额为
110万元。
（3）从事电子烟代加工业务（不持有电子烟商标B），销售电子烟B给持有电子烟商
标B的生产企业，不含增值税销售额为50万元。
（4）进口电子烟C产品，经海关审定的关税完税价格为200万元。
（其他相关资料：电子烟生产（进口）环节的消费税税率为36%，批发环节的消费税
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2024-05-24
关于《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》的解读
2016年08月29日 来源：国家税务总局办公厅
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一、有关背景
2016年5月1日全面推开营改增以来，我们陆续接到各地税务机关和纳税人反映，物业公司提供物业服务时代收水费，若按适用税率征收增值税可能导致税负上升，为稳定营改增后物业公司税负水平，经研究，我们制发公告，对于物业公司收取的自来水水费给予一定的特殊政策安排。
二、主要内容
提供物业管理服务的纳税人，向服务接受方收取的自来水水费，以扣除纳税人支付的自来水水费
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2019-09-10
一般纳税人，公司属于小型微利企业，需要申报中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表？
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2020-03-12
老师你好。公司做为一般纳税人，承接了银行办公楼装修项目，银行要求公司开据3%的普通发票 。这种情况下，我们要怎么缴纳增值税？是按简易计税：应纳税额=（全部价款+价外费用-支付的分包款）/（1+3%）*3%，还是按一般计税方法，应纳税=销项税额-进项税额？
针对这种特殊甲方，关于发票纳税问题有相关的财税文件吗？
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2023-07-19
小规模纳税人和一般纳税人关于（砖，砂石）的开票税率分别是？
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2023-07-23
一般纳税人外地预缴增值税，适用一般计税，问在外地预缴多少？是否在主管税务机关继续缴税？
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2019-09-04
我提问：麻烦老师帮我算一下，我公司是小规模纳税人，对方有笔40万的款项从我公司过账，若是按销售收入方式打款到我公司，假如1、对方是小规模纳税人，2、对方是一般纳税人，两种情况下，我公司分别需要缴纳多少增值税及营业税金及附加呢？ 邹老师 注册税务师+中级会计师9分钟前你好，与对方是小规模还是一般纳税人有关，与你公司的纳税性质有关 如果是收入，增值税=400000/1.03*3% 城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2% 我回复：1、您是说与对方无关，只与我公司有关是
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2016-08-03
一般纳税人最新增值税账务处理实操特训，第一节没有更新，关于小规模的月销售额还是写了10万，季30万。
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2021-11-04
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