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如果说是每个有未抵扣税额，填写附表二就行，跟附表五没关系？因为附表五指的是不动产
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2017-03-13
老师，税控服务费全额抵扣，不分小规模和一般纳税人，都 可以减免吧
1/1455
2017-06-27
这里答案给出的是简易计税销售额为零。免税销售额为50w。适用税率为13%不是简易征收啊。为什么还要不能抵扣呢？
1/958
2020-02-11
甲公司是一家具有进出口经营权的生产企业，为增值税一般纳税人，对自产货物经营出口销售及国内销售。甲公司本年1月购进所需原材料，取得增值税专用发票上注明价款400万元，增值税额52万元，货款已用银行存款支付；内销产品取得销售额300万元（不含增值税），内销产品成本为200万元；出口货物离岸价折合人民币2400万元，出口产品成本为160万元。假设上期留抵税款5万元，增值税税率为13%，退税率为12%。甲公司本年1月对取得的增值税专用发票进行了认证。对甲公司上述业务进行账务处理，做会计分录。
1 编制购进原材料的会计分录
2 编制货物外销的会计分录
3 编制货物内销的会计分录
4.计算当期不得免征和抵扣税额并做会计处理
5.计算当期应纳税额并做会计处理
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2023-02-17
免税不可以抵扣进项，为啥说0税率可以抵扣进项呢？0%税率不是税额都是0了拿啥抵扣？
1/2687
2019-06-19
农机销售，和销售种子免征增值税，免征所得税，可同时享受吗
1/1290
2021-11-19
一、自2018年1月1日起，纳税人租入固定资产、不动产，既用于一般计税方法计税项目，又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的，其进项税额准予从销项税额中全额抵扣。那为什么租入员工宿舍不能进项税额抵扣要转出？
1/2883
2020-04-30
我这月销项税额148911.73（其中简易征收6554.02不得抵扣），进项107514.15，结转增值税怎么做
1/555
2018-02-22
出口免抵退征退税差额怎么计算
1/1788
2018-10-13
免征增值税的货物不可以从销项税额里面抵减，免税增值税的货物可以从销项税额里面抵减是这个意思吗？
1/998
2018-02-07
我们是外贸公司，之前房租和维修费，服务费之类的进项税
现在税务要求计算不得抵扣的进项税额
给了一个公式 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额
这个当期简易计税方法计税项目销售额 应该是什么？
1/403
2022-06-10
我们季度申报企业所得税，是算上不征收入和免税收入等的是吗，到汇算清缴再将不征收入和免税收入调整来算年度所得税的是吗
1/1183
2020-04-12
老师减免和抵免有什么区别，为什么季度申报企业所得税不考虑抵免
2/474
2022-09-29
老师，甲供工程，再分包给别的公司，简易计征可以分包抵扣后差额计税吗？这个差额计税导致的成本不是和进项抵扣一样吗？只是换了个说法？简易计征不能抵扣进行换成了差额计税，但结果一样啊？
1/1415
2020-07-08
个体户月销售额不超过九万是不是免征所得税
1/1008
2020-12-09
出口免抵退应退税额和免抵税额怎么写分录？
1/927
2023-02-06
不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额 老师，这里的销售额指的是不含税销售额吗
1/4879
2018-11-02
老师 不征税收入和免税收入计入收入总额吗
1/4162
2019-07-16
老师，购入免税农产品取得的进项税额可以抵扣吗
1/839
2019-04-25
免征增值税以下，如何交所得税？定额多少可以不交所得税
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2019-06-18
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