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3月份我计提工资分录做错了，4月份才发现！错误的分录如下：计提分录 借：管理费用—职工薪酬 20000 贷：应付职工薪酬—应付职工工资 20000 发放分录 借：应付职工薪酬—应付职工工资 2000 其他应付款法人 （软件做账，计提和发放做在一个凭证里了）正确的应该是 计提分录 借：管理费用—职工薪酬 2000 贷：应付职工薪酬—应付职工工资 2000 发放分录 借：应付职工薪酬—应付职工工资 2000 我把计提时工资2000元写成20000元，请问老师本月我是应该全部做红字分录冲销上月凭证吗？再做一份正确的分录？
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2018-04-02
请问老师，我们单位是企业会计制度，计提工资是应付工资，我可以改成应付职工薪酬吗？
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2022-03-08
问题一
我们公司报销单或者付款单，通常是会计初审，领导签字，出纳复审付款。 也有时候出纳初审 领导签字，会计复审，出纳付款。 很多时候会计都不签字，只有领导签字，出纳签字。万一有问题，责任在于谁？
问题二
还有一次，发工资，会计核算交的太晚，领导签字了，出纳为了付款及时，会计也没给明细，出纳未审核直接付了工资，有问题吗？
请问老师关于正常流程是怎么样的呢？谁写付款单，谁拿去给领导签字等
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2021-05-25
现在新的会计制度里在计提工资里说是不能用“其他应付款”那怎么计提工资 呢？就是关于代缴职工社保这一块
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2018-01-04
工资发放时，会计分录可以是借:应付职工薪酬-工资
贷：其他应付款-个人吗？
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2021-07-12
建设系统的行政单位，涉及工程款的问题，现在工程已经竣工没有审计，挂应付款没有审计没有发票，挂在建工程却涉及已完工需要提取折旧，原值咋入账。怎样处理
1/1485
2019-03-19
公司工资由银行代发，员工因工资卡被冻结，无法更换新的工资卡，要求公司以现金的方式支付工资，公司办理了一张卡，审核通过了，但是员工的工资转不进去，这是怎么回事？
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2023-09-29
小规模的小企业会计准则，计提工资：借：管理费用 贷：应付工资， 发放时，借：应付工资 贷：银行存款，这样不通过应付职工薪酬过渡可以吗？
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2020-10-29
老师，税审调整了去年多计提的工资，我是直接在凭证作一笔，借应付职工薪酬，贷未分配利润，金额652700元就可以了是吗
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2020-07-13
老师，定金抵作土地出让价款，实系预付性质，截止审计日，土地款尚未付清。
被审计单位应如何调整
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2022-08-11
公司未注册
月末工资计提
借：管理费用－开办费
贷：应付职工薪酬－职工工资
借：应付职工薪酬－职工工资
贷：应交税费－应交个人所得税
其他应付款－个人社保（未注册是否计提）
月末是否计提社保？
借：管理费用－开办费
贷：应付职工薪酬－社保
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2019-04-15
去年计提工资，借管理费用，贷应付职工薪酬，工资支付，今年一月，借应付职工薪酬，贷其他应付款——XX，现在确定工资不用付了，要怎么做分录
1/1031
2017-11-17
老师，计提工资及社保缴纳会计分录到底怎么做， 感觉走不通啊，有其他应付款--个人部分挂在账上啊，
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2019-05-27
在审计底稿中如何将预付账款重分类到应付账款呢？
1/1409
2022-05-07
您好，老师，被审计单位其他应付款2012年挂账1000多万，确定不在支付了，被审计单位不处理，审计报告上能不能增加“强调事项段”来披露呢
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2022-01-07
亲，社保费全由公司支付，那计入应付职工薪酬科目，那这个科目与应付工资不同的吗？应付职工薪酬不用计入员工的工资，不用交个人所得税吗？
1/392
2022-02-25
计提工资：借：管理费用 贷：应付职工薪酬发工资：借：应付职工薪酬 贷：银行存款，为啥资产负债表中应付职工薪酬为负数？
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2017-01-08
我计提时不做，发放才做，结果好像跟你一样，也是对的吧
分录
计提工资：计提应发工资借：管理费用等 货：应付职工薪酬
发放工资：借：应付职工薪酬-工资贷：其他应付款-代扣员工餐费 银行存款等
支付餐厅餐费：借：其他应付款-代扣员工餐费 贷：银行存款等
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2015-09-10
计提个人社保时，借：费用 贷：应付职工薪酬-工资 还是 借：费用 贷：应付职工薪酬-工资 同时，借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保？
2/482
2023-04-13
补发的工资和计提的工资，都应填资产负债表应付职工薪酬吗
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2016-11-07
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