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想听2024年度企业所得税汇算清缴的课程，听说有变动。搜索不到最新的呢？
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2025-02-17
假设甲企业是航空货物销售代理企业。甲企业收到托运人10元托运费，再支付给实际承运人航空公司8元运费，根据会计准则，甲企业会计处理时按照10-8=2元的净值，按照2元净值计入主营业务收入。
1. 那么年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏填10元还是2元？
2. 如果年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏填10元，那么申报表中的主营业务成本栏还需要填8元吗？
3. 年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏究竟填全额还是净额? 在税法上有文件依据吗？
4. 年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏和会计准则的利润表中的主营业务收入栏填列相同吗？
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2020-08-18
老师，请问一下，我们公司从18年六月没生产了，也没有做账，报的企业所得税汇算清缴按照截止18年6月份的数据，现在19年有一些18年报销的费用，是不是要年度损益调整？
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2019-05-27
你好老师
我想咨询一下企业所得税汇算清缴分公司的报表怎么填写
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2020-02-25
老师：您好！请问企业所得税汇算清缴的那张：第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额的填写金额是：累计折旧的贷方金额减去借方金额后的余额填列吗？还是只填列累计折旧的贷方金额（比如有资产清理时累计折旧就会入借方)？
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2019-04-24
，老师，企业所得税汇算清缴表里关联方的那个表格，是什么意思？？？没有关联方怎么弄
1/1294
2019-04-25
总分支机构企业所得税汇算清缴跟普通小规模公司汇算清缴有什么区别和注意事项
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2025-04-22
没有企业所得税汇算清缴的实操吗？
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2018-05-22
企业借入股东借款，按合同计提利息，实际未支付，企业所得税汇算清缴时，是否需要调增？
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2019-11-14
请问一下 填报企业所得税汇算清缴 填了工资支出 后 年度所得额为啥增加了
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2019-05-31
完成企业所得税汇算清缴后是否还能调整上年收入？
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2022-04-29
企业所得税汇算清缴表中这个公积金指仅公司部分，还是公司加个人的合计金额？
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2022-04-14
老师 企业所得税汇算清缴安置残疾人所支付的工资加计扣除，比如我司有一个残疾人，每月应发工资3000元，一年就是36000元，请问我是填写36000元吗？
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2020-05-19
企业所得税汇算清缴中109，从事股权投资业务，是什么意思？我们公司章程是股东出资方式的，我们公司暂时不是上市公司，这们在109项中填写是：否吗？
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2018-05-22
做企业所得税汇算清缴，投资比较自动跳出来，跟我们实际的投资比例不一样，需要修改跟实际一样嘛，谢谢！
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2020-03-17
你好，老师，母子公司的吸收合并流程是什么样的，如果现在申请合并吸收的话是不是得企业所得税汇算清缴和第一季度的税款都报完才可以
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2025-04-02
2019企业所得税汇算清缴，我公司由于19年是亏损状态，所以2020年6月退回已缴的企业所得税1900元，现在做账，请问老师，这个分录要怎么写？
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2020-07-12
请问，有张2020年度的发票需要在2020年度企业所得税汇算清缴金额调整50000，需要交税12500因为是异常发票，但是有2020年度的加油发票当时不知道，没有入账，怎样加油发票抵扣这12500的税费呢
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2021-12-07
做了企业所得税汇算清缴后有退税，专管员说要过来查账，那会查哪些项啊？
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2020-06-06
老师好，一个问题请教一下，一般企业所得税汇算清缴里的工资薪金调整表，工资薪金支出是全部的应发，包括个人部分的五险一金吗？各种社保缴款和公积金是填全部还是公司交的部分？
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2022-05-10
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