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老师，8月个税是47元，忘记扣缴了，多扣了利息，扣了49元，但是8月工资已经做账了，9月扣缴的这2元直接做应交税费-应交个税
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2021-11-17
请问老师，小规模纳税人，税控盘维护费抵扣时，借：应缴税费-应缴增值税-减免税费，需要这个三级科目吗？
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2018-12-03
实际缴纳个税时：借：应交税费-个人所得税-代扣代缴400
贷：银行存款400
还本金和利息时：借：其他应付款 50万
财务费用 -利息 0.2万
贷：银行存款50.2万
然后扣回代扣代缴的个人所得税时：
借：其他应收款---代扣代缴个人所得税400
贷：应交税费---应交个人所得税400
@会计学堂崔老师
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2020-11-05
老师您 好，针对上面这笔业务：境外一公司为我公司提供应税服务，合同没有规定代扣代缴的税款从付款金额中扣除，但我公司也必须代扣代缴税费。假设服务费266万，代扣代缴增值税16万（做进项税抵扣），城建税1.12万，企业所得税26.7万，以下账务处理对吗？支付服务费时：借：销售费用 266 贷：银行存款266；在计提代扣代缴税费时：借：销售费用 1.12 贷：应交税费-应交所得税 26.7 贷：应交税费-应交城建税 1.12 ；在支付税费和抵扣进项税款时 ：借：应交税费-应交所得税 26.7 应交税费-应交城建税 1.12 应交税费-应交增值税（进项税额） 16 贷：银行存款 43.82
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2020-05-02
汇算清缴时招待费的税前扣除是多少
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2023-02-25
劳务费报酬个税，已在税局代开发票，税局未预征，由支付方代扣代缴个税，其代扣代缴的基数含增值税吗？
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2019-03-26
请问老师企业代扣代缴的个人劳务服务费，可以打印完税证明吗？个税系统如何代扣代缴？
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2019-09-10
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2023-03-21
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2020-06-16
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2019-11-18
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2023-02-22
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2021-01-08
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2020-02-27
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2021-01-20
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2020-01-14
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2016-02-02
向员工发放交通费是否需要扣缴个税
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2020-11-03
老师，我想问下，有境外支付服务费的那个课程吗。那个代扣代缴增值税怎么抵扣，
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2020-03-15
异地预缴税款中扣除的分包费用是预缴当月发生的吗
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2022-04-24
支付境外认证费用如果按次代扣代缴增值税 纳限期限是多少天？需要代扣代缴印花税吗？
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2019-03-26
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