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老师好，由于4月前面有预交税额94.64.导致4月的期末未交税额32栏不等于本期应退税额，现在我申报5月的增值税主表不平，请问老师该怎么处理
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2020-06-06
在税务局代开的发票当时没有缴税，直接冲抵了应退税额该怎么做账
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2020-06-15
（1）主表第39行“城市维护建设税本期应补（退）税额”应等于《增值税及附加税费申报表附列资料（五）》的“城市维护建设税”的本期应补（退）税（费）额！
（2）主表第40行“教育费附加本期应补（退）费额”应等于《增值税及附加税费申报表附列资料（五）》的“教育费附加”的本期应补（退）税（费）额！
（3）主表第41行“地方教育费附加本期应补（退）费额”应等于《增值税及附加税费申报表附列资料（五）》的“地方教育附加”的本期应补（退）税（费）额！
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2023-09-11
汇总表中应调整免抵退税额(-67844.37)与核销流程计算的应调整免抵退税额(0)不一致。
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2020-02-24
老师您好，生产企业5月份我申报退税额是151043.67元，他只退了101087.61元。当时老板有打电话问税务局，他们说是要压一些金额。今天我又申报了一笔，在填增值税表第15栏（免抵退应退税额）时我填写了151043.67元，导入失败了，说是要填101087.61元，也就是上个月退税的那个金额，但我发票这个金额正是上个月期末留抵金额。我在想，这个月我期末留抵金额才27981.39元，那么这个月退税金额是不是也只能是这个。
有没有补就的方法？这个月出口的票数少报点行吗？
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2019-06-05
下列关于外国驻华使（领）馆及其馆员在华购买货物和服务增值税退税管理规定的表述，不正确的是（ ）。
A、享受退税的单位和人员，包括外国驻华使（领）馆的外交代表（领事官员）及行政技术人员，中国公民或者在中国永久居留的人员除外
B、实行增值税退税政策的货物与服务范围，包括按规定征收增值税、属于合理自用范围内的生活办公类货物和服务（不含修理修配劳务）
C、申报退税的应退税额，为增值税发票上注明的税额
D、享受退税的单位和人员，应按季度向外交部礼宾司报送退税凭证和资料申报退税，报送时间为每年的1月、4月、7月、10月
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2020-02-15
应退税款额为59164.20，实际退税额为50442.28元，差额8721.92这部分差额我转成本吗？退了留底额的金额这部分分录怎么做
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2017-11-23
交增值税取数口径为：应交增值税（本期累计发生额） = 销项税额11栏－（进项税额12栏－进项税额转出14栏－免、抵、退应退税额15栏） + 简易计税办法计算的应纳税额21栏 + 按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22栏 － 应纳税额减征额23栏-加计抵减额
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2024-04-18
应补退税额是什么意思
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2019-03-07
增值税申报，本期应退应部税额是负数
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2021-10-02
出口退税时，收到出口退税款后留抵税额（转出未交增值税借方余额=当期应退税额）要怎么做账务处理？
1/1955
2019-07-11
出口应退税额是指什么
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2017-10-23
小规模纳税人 但是上报个税的时候 为啥会有应纳税额和应补退税额啊 这是先交税 后退吗？
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2019-03-09
三月份的个税应纳税额83.64，应补退税额83.64是什么意思啊
1/2411
2019-04-08
当期应退税额为153630.22，当期免抵税额是39665.05，会计分录怎么做
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2017-04-07
应退税额不是按期末留抵税额退的吗，那我期末留抵税额就是按我的材料去退税的呀，那如果我的材料成本都高于我的出口销售额那不是很有问题吗
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2021-07-23
应退税额44.5怎么来的呢？
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2018-08-09
境外旅客购买商品出口退税，应退增值税额=退税物品销售发票金额(含增值税)×退税率
为什么用的是含税价？
1/2018
2021-08-27
老师，公司年度汇算清缴有2万的应退税额，然后已经办理留抵，这样从下一次应交企业所得税里面扣减，这个2万的留抵应该怎么出凭证呀？
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2021-03-22
你好老师，根据这张免抵退税申报表
计算进项税额转出
借:主营业务成本/进项税额转出25527.11
贷:应交税费/应交增值税/进项税额转出25527.11
计算应退税额
借:其他应收款/出口退税 578348.25
贷:应交税费/应交增值税税/出口退税578348.25
那么因为留抵税额不够，只有417662.16
实际银行只收到417662.16
这样，差额那部分我应该放在什么科目
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2019-05-27
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