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老师：真账实操中，建筑地产分公司11月中，这三笔业务，有几个问题不明白：
1、第三笔业务：应交税费－简易计税－分包税额抵减 的余额怎么处理？
2、如果没有分包发票，可以不做“应交税费－待转销项税额”转入总包税额，转“应交增值税”吗？直接在第一项业务做：“应交税费－简易计税－应交增值税”？
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2017-12-26
一般纳税人进项小于销项时下月需要缴纳增值税，本月结转未交增值税，借应交税费-增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交税费。下月缴纳时借应交税费-未交增值税，贷，银行存款。2分录对抵，缴纳完成后，实际未借方应交税费-增值税-转出未交增值税 贷银行存款。我想问下如果一般纳税人企业有缴税，这个“应交税费-增值税-转出未交增值税”一直有数据有余额无法为0是吗
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2018-09-21
老师，加计递减的话，本月发生进项6814.55元，上期结余8000元，那么本月实际可抵减14814.55元
分录，是不是这样，
借:应交税费-加计递减6814.55 贷:营业外收入6814.55
实际递减:借:未交增值税14814.55 贷加计抵减14814.55
转出未交增值税 借.转出未交增值税，贷未交增值税(本月该缴纳的税费)
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2021-07-15
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 下期交纳本期应交增值税时： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 应交税费——应交增值税（转出未交增值税）怎么平呢？
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2015-07-28
增值税的增值税结转步骤下面的正确吗月末 借：应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税（进项） 借：应交税费-应交增值税（销项） 贷：应交税费-应交增值税（未交增值税）如果 应交税费-应交增值税（未交增值税）在借方 不做任何处理如果在贷方 结转到借方 借：应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税次月 交税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
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2018-01-11
1.应交税费，应交增值税，转出未交增值税再贷方，其实是9.10月分缴纳的，票没有回来，放到这个科目的，现在我可以直接，借，应交税费，应交增值税装出未交增值税，贷银行存款吗？完整的分录是怎么样的？
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2017-11-21
应交税费-应交增值税科目月末不是要结转为0吗？怎摸小贷实操中指结转到贷方的转出未交增值税，而没有结转到贷方的未交增值税二级科目呀
1/760
2016-11-23
我在申报增值税时，账上应交增值税比实际应交增值税差了1分钱 这个怎么做分录呢，能保持和系统上数据一致呢
1/186
2023-07-12
发现去年，计提增值税比实际缴纳多一分钱，可以直接借应交税费_应交增值税 贷营业外收入吗？
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2022-04-20
老师，我这个月代来的专票，票上税额是19.8，我报增值税的时候显示预交19.8，实际要交19.81，应补退金额为0.01，这个我应该如何调？
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2022-04-08
月末结转未交增值税时 1、借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）2、借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）3、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税 是这三个分录吗？还是只需要 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税这个分录？
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2017-07-10
报9月增值税，9月认证23分，但是实际只用23分，填表时怎么填？[Image:{A0821459-9021-4ECB-30D0-F77BC36775AD}.png][Image:{6A711ADF-1E82-605A-9989-18129C8BD34A}.png]，但是实际要交税490.95，如果再表一中把18行改成要用的进项，为什么期末留底没有？[Image:{B405BF57-3269-678E-51C4-CF2E0CAE06FD}.png]
1/628
2018-10-08
老师：学堂里课程中有几笔业务，请解答一下，谢谢。
真账实操中，建筑地产分公司11月中，这三笔业务，有几个问题不明白：
1、第三笔业务：应交税费－简易计税－分包税额抵减 的余额怎么处理？
2、如果没有分包发票，可以不做“应交税费－待转销项税额”转入总包税额，转“应交增值税”吗？直接在第一项业务做：“应交税费－简易计税－应交增值税”？
1/999
2017-12-27
请问，报税系统本期应交增值税比实际多三分钱，该怎么办呢？
1/1824
2020-04-20
这个增值税主表的数据是填预交税款的实际发生额？还是预交税款的实际递减额？
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2022-09-05
计算当月应交的增值税，在认证了以前月份未抵扣的进项票情况下，账务处理，借应交税费-销项税，贷应交税费一进项税额，应交税费-待抵扣进项税，应交税费-转出未交增值税。借应交税费-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税。实际缴纳时，借应交税费-未交增值税，贷银行存款。请问是这样吗？
3/607
2022-02-07
缴纳上月增值税13700元 是不是这么做分录
借 应交增值税——应交增值税
贷：应交增值税-未交增值税
借 应交增值税-未交增值税
贷：银行存款
1/2581
2016-12-10
借 应交增值税销项税 简易征收 进项税转出贷 应交增值税进项税 贷 应交增值税-转出未交增值税借 应交增值税-转出未交增值税贷 应交增值税未交增值税月底做增值税结转这个对吗？
2/2022
2019-03-29
城建税的依据不是实际缴纳的消费税和增值税吗？第一题中只交消费税的城建税不交增值税的城建税？
1/488
2023-03-27
你好，老师，公司是小规模纳税人，12月应交增值税是8736，实际增值税报表交了141，免增值税这部分怎么做分录，12月t3已经结账
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2020-01-09
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