;)
老师：学堂里课程中有几笔业务，请解答一下，谢谢。
真账实操中，建筑地产分公司11月中，这三笔业务，有几个问题不明白：
1、第三笔业务：应交税费－简易计税－分包税额抵减 的余额怎么处理？
2、如果没有分包发票，可以不做“应交税费－待转销项税额”转入总包税额，转“应交增值税”吗？直接在第一项业务做：“应交税费－简易计税－应交增值税”？
1/999
2017-12-27
报9月增值税，9月认证23分，但是实际只用23分，填表时怎么填？[Image:{A0821459-9021-4ECB-30D0-F77BC36775AD}.png][Image:{6A711ADF-1E82-605A-9989-18129C8BD34A}.png]，但是实际要交税490.95，如果再表一中把18行改成要用的进项，为什么期末留底没有？[Image:{B405BF57-3269-678E-51C4-CF2E0CAE06FD}.png]
1/628
2018-10-08
应交税费_应交增值税_应交增值税内销_销项税额 贷124,028.37
应交税费_应交增值税_应交增值税内销_进项税额 借109,276.34
应交税费_应交增值税_应交增值税内销_转出未交增值税 借1,990.26
应交税费_应交增值税_应交增值税外销_销项税额 贷887.18
应交税费_应交增值税_应交增值税外销_进项税额转出 贷537.94
应交税费_应交增值税_应交增值税外销_进项税额 借3,944.83
应交税费_应交增值税_应交增值税外销_出口退税 贷3,406.89
，缴税计算，如果用T字图，老师可以画一下吗？
1/3106
2019-08-05
10月份预缴增值税19377.22元，11月申报时增值税税额为3725.86元，11月份实际未缴纳增值税，只缴纳了附加税。我的所有账务处理如下：
10月份
预缴时：借：应交税费-预交增值税 19377.22
贷：银行存款 19377.22
月末时：借：应交税费-未交增值税 19377.22
贷：应交税费-预交增值税19377.22
计提时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 8756.98
贷：应交税费-未交增值税 8756.98
请问我的10月份账务处理是否正确，11月份该如何进行账务处理
1/505
2019-12-24
1.应交税费，应交增值税，转出未交增值税再贷方，其实是9.10月分缴纳的，票没有回来，放到这个科目的，现在我可以直接，借，应交税费，应交增值税装出未交增值税，贷银行存款吗？完整的分录是怎么样的？
1/560
2017-11-21
老师：真账实操中，建筑地产分公司11月中，这三笔业务，有几个问题不明白：
1、第三笔业务：应交税费－简易计税－分包税额抵减 的余额怎么处理？
2、如果没有分包发票，可以不做“应交税费－待转销项税额”转入总包税额，转“应交增值税”吗？直接在第一项业务做：“应交税费－简易计税－应交增值税”？
1/747
2017-12-26
发现去年，计提增值税比实际缴纳多一分钱，可以直接借应交税费_应交增值税 贷营业外收入吗？
2/744
2022-04-20
月末结转增值税时，是否如下？借：应交税费-应交增值税-销项税贷：应交税费-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税
1/1951
2017-06-21
（1）结转增值税（进销差额）
借：应交税费—应交增值税（销项税额） 1000
贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 600
应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 400
（2）结转未交增值税：
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 400
贷：应交税费—未交增值税 400
没有“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）” 这个科目的话
可以直接，应交税费-未交增值税么？
5/2462
2021-10-29
借：应交税费/应交增值税/销项税额 297934.05
贷：应交税费/应交增值税/进项税额 344451.82
应交税费/应交增值税/转出未交增值税 46517.77
借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税 46517.77
贷：应交税费/未交增值税 -46517.11
4/91
2024-03-18
老师，请问增值税及附加税是按照实际交的增值税额计提呢？还是按照预提的增值税税额计提呢？
2/874
2016-02-14
老师，加计递减的话，本月发生进项6814.55元，上期结余8000元，那么本月实际可抵减14814.55元
分录，是不是这样，
借:应交税费-加计递减6814.55 贷:营业外收入6814.55
实际递减:借:未交增值税14814.55 贷加计抵减14814.55
转出未交增值税 借.转出未交增值税，贷未交增值税(本月该缴纳的税费)
6/511
2021-07-15
这个增值税主表的数据是填预交税款的实际发生额？还是预交税款的实际递减额？
3/715
2022-09-05
缴纳上月增值税13700元 是不是这么做分录
借 应交增值税——应交增值税
贷：应交增值税-未交增值税
借 应交增值税-未交增值税
贷：银行存款
1/2581
2016-12-10
一般纳税人，计提税金附加。是实际应交增值税，还是没有抵扣进项税的增值税呢？
1/972
2019-11-07
10月份进项1500 销项1600 ,这样计提借应交增值税转出未交增值税00 贷 应交增值税--未交增值税,100 ,申报时,因为有加计抵扣15%,结果是申报应交增值税为0 ,有留抵25,那该如何做帐,,,
我意思是我实际应交增值税是 0 结果有计提数,怎么平掉这帐
2/461
2020-11-05
月末的未交增值税=月初未交增值税-当月补交增值税+当月未交增值税-当月预交增值税。当月的未交增值税=销项税-进项税吗？？？
1/2441
2019-03-25
我在申报增值税时，账上应交增值税比实际应交增值税差了1分钱 这个怎么做分录呢，能保持和系统上数据一致呢
1/186
2023-07-12
你好 我按照进项销项税算出交增值税2500 可是申报填表时 由于小数点问题 实际交了2500.03 我之前转出增值税凭证是 借 转出未交增值税2500 贷 未交增值税2500 现在多交了0.03 调整凭证怎么做呢
1/377
2022-03-08
月末结转未交增值税时 1、借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）2、借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）3、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税 是这三个分录吗？还是只需要 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税这个分录？
1/6848
2017-07-10
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
