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借；利润分配-未分配利润 贷：应交税费——企业所得税 应交税费-企业所得税有余额怎么处理
1/2421
2019-10-28
缴纳14年的企业所得税，借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 然后结转未分配利润 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税金-应交所得税 是这样吗老师
1/1466
2015-04-10
老师，请问所得税汇算清缴里面A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表怎么填？谢谢。 营业收入，职工薪酬，资产总额是填我们18年的合计数吗？分配比例是总机构全额缴纳的
1/3607
2019-05-27
执行小企业会计准则，补缴16年度所得税分录是这样的吗？1.缴纳的汇算清缴的所得税借：应交税费——所得税 贷：银行存款借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——所得税还是可以简单这样做：借：利润分配——未分配利润 贷：银行存款
2/972
2017-07-07
由于交去年所得税的时候通过利润分配-未分配利润的借方调整过，利润分配资产负债表上的期初需要调整吗？
1/833
2016-09-23
请问税局退回以前年度多缴纳的企业所得税通过利润分配-未分配利润调整后该在报表哪里反映？
1/1578
2016-10-19
老师好，分配所得企业是什么意思？
比如甲投资乙，乙是分配所得企业还是被分配所得企业呢？谢谢~~
2/966
2022-01-23
做2018年度税审，企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表上面列示分支机构的营收，职工薪酬，资产总额的金额应该是2018年的金额，还是2017年的金额呢？还是分情况而定呢，有的填17的年的数，有的填18年的数？
1/1728
2019-03-23
老师，你好，有总分支机构的，企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表里的三项因素是按季度数据填写的，还是按年累计来填写？
1/4547
2020-07-15
老师，个人独资企业，代扣代缴掉营所得税以后，直接分配给法人利润，法人每个月都会提取利润，这个是每个月都可以做利润分配吗？好还是一定要年底一起分配？还有代缴的这个所得税是算进企业所得税吗？还是个人所得税？进不进入利润表里的“所得税费用”？
1/1789
2019-10-20
1.计提
借：利润分配-未分配利润
贷：应交税费-应交所得税
2.交税
借：应交税费-应交所得税
贷：银行存款
汇算清缴做这笔录。那19年第二季度资产负债表的未分配利润不就减少了吗？
1/1477
2019-07-03
19年汇算清缴18年企业所得税，当时做的分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应缴所得税 借：应交税费-应缴所得税 贷:银行存款 这个分录是错的导致，现在资产负债表里未分配利润的期末数不等于未分配利润期初数+净利润的本年累计数，该如何调整呢？
1/938
2019-12-04
老师，我是分支机构，企业所得税由总机构分配企业所得税过来的，如何进行信息备案，备案表如何填写
1/1388
2019-04-15
所得税汇算清缴中的弥补未分配利润的那个表，弥补完的数和未分配利润不一致，正常吗
1/2226
2019-12-06
19年汇算清缴18年企业所得税，当时做的分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应缴所得税 借：应交税费-应缴所得税 贷:银行存款 这个分录是错的导致，现在资产负债表里未分配利润的期末数不等于未分配利润期初数+净利润的本年累计数，该如何调整呢？
1/821
2019-12-04
老师您好，我有个问题，汇算清缴所有者权益表，本年净利润如果按损益表净利润填报表77行，那么报表80行年末未分配为等于我余额表金额，原因是2022年汇算清缴产生退税借：银行 贷：企业所得税，借：企业所得税 贷：利润分配-未分配利润，那么我2023年的77行这个数怎么填呢
8/10
2024-05-28
19年汇算清缴18年企业所得税，当时做的分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应缴所得税 借：应交税费-应缴所得税 贷:银行存款 这个分录是错的导致，现在资产负债表里未分配利润的期末数不等于未分配利润期初数+净利润的本年累计数，该如何调整呢？
1/666
2019-12-04
老师 22年预缴的企业所得税 23年企业所得税汇算清缴时退回 会计分录：
借：银行存款 贷：应交税费-应交所得税
结转 借：应交税费-应交所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷： 利润分配-未分配利润
为什么资产负债表与利润表不平呢？
2/924
2024-01-16
资产负债表中未分配利润是正数，这个需要交企业所得税吗
1/1458
2023-03-15
资产负债表的未分配利润为负数，是不是就不用交所得税呢
1/4514
2018-04-10
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