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一般纳税人，本月进项大于销项，做帐应交税费—应交增值税—销项税，应交增值税—应交税费—转出未交增值税贷应交税费—应交增值税—进项税这样可以吗
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2019-04-10
上月：
应交税费--应交增值税--进项税额 413281.66（借方余额）
应交税费--应交增值税--已交税金 20846.93（借方余额）
应交税费--应交增值税--销项税额433588.44（贷方余额）
应交税费--应交增值税--进项税额转出23383.41（借方余额）
本月申报纳税缴纳：应交税费--未交增值税5339.53
怎么调账？
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2021-09-09
老师，一般纳税人关于应交税费每月和年末的计提分录是否是这样
一、计提本月应交增值税（结转）借：应交税费—应交增值税—转出未交增值 贷：应交税费——未交增值税
二、支付上月增值税 借;应交税费—应交增值——未交增值税 贷：银行存款
三、年末结转增值 借：应交税费——应交增值税—销项税额 贷：应交税费—应交增值—进项税额 贷：应交税费—应交增值—转出未交增值
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2022-01-15
为什么增值税纳税申报当月缴纳增值税那列会写着应补退税额呢
1/1164
2021-09-01
缴纳上月增值税的会计分录为舍么应交税费应交增值税已交税金，而不是未交增值税
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2016-05-31
计算本期缴纳增值税且有视同销售的情况时，比如对外赠送100元货物。本期应纳税额=100*0.16-100*0.16=0是否正确？
即赠送时，是否可以扣除进项？
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2019-10-20
从这张表上来看，请问应纳税额是那一栏是我要缴费的金额吗？应缴纳增值税的数字是那个呢？
1/1292
2020-04-05
老师，月底结转缴纳增值税时我可不可要把分录做成借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税（进项） 贷：应交税费——未交增值税
2/473
2016-11-27
请问老师 收到23年退还的增值税及附件怎么做账呢？一般纳税人 一般纳税人月末需要交增值税时，这样处理对吗？借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—未交增值税
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2024-08-06
老师:像这种查不出缴纳的增值税，我能这样做账不，借：应交税费-应交增值税-已交增值税 贷：银行存款 借：营业外支出 贷：应交税费-应交增值税-已交增值税
1/735
2022-10-07
应纳税额减征额23栏是自己手动填写还是会自动生成，我是有一个税服务280元一直未抵扣，这个月需要缴纳增值税，23栏是自动生成的吗？
2/1540
2019-12-09
月末结转增值税,借:应交税金-增值税-转出未交增税 贷: 应交税金-未交增值税 , 缴纳的时候冲销 应交税金-未交增值税 ,但是应交税金-增值税-转出未交增值税这个科目一直有余额怎么办
1/1185
2019-12-31
计提本期应缴纳的增值税怎么写分录?下月缴纳本月增值税应该怎么写分录
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2020-07-17
一般纳税人进项小于销项时下月需要缴纳增值税，本月结转未交增值税，借应交税费-增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交税费。下月缴纳时借应交税费-未交增值税，贷，银行存款。2分录对抵，缴纳完成后，实际未借方应交税费-增值税-转出未交增值税 贷银行存款。我想问下如果一般纳税人企业有缴税，这个“应交税费-增值税-转出未交增值税”一直有数据有余额无法为0是吗
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2018-09-21
单位是一般纳税人，我计提增值税时，借：应交税费_应交增值税_销项税 贷：应交税费_应交增值税_进项税 贷：应交增值税_未交增值税，缴纳时，借应交税费_未交增值税 贷：银行存款 老师我这个月进项大于销项，需不需要做分录啊？要是需要怎么做呀？
1/570
2018-11-08
月末结转增值税,借:应交税金-增值税-转出未交增税 贷: 应交税金-未交增值税 , 缴纳的时候冲销 应交税金-未交增值税 ,但是应交税金-增值税-转出未交增值税这个科目一直有余额怎么办
1/2066
2021-02-20
应缴纳增值税30万,其他消费税70万,应纳税多少
1/628
2015-10-29
老师，缴纳增值税，借记应交税金-已交增值税，还是应交税金-未交增值税，还是什么科目啊
2/1061
2016-11-09
老师一般纳税人—增值税
月末结转账务处理：
@销项税>进项税
借：应交税费—应交增值税—销项
贷：应交税费—应交增值税—进项
贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税
贷：应交税费—应交增值税—未交增值税
@销项税<或者=进项税的时候我的分录怎么做？
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2021-08-08
一般纳税人，13%税率，1.5%税负，1月开出专票总额133400
税额133400/1.13*0.13=15346.9
计算本月应纳增值税
①1-（1.5%/13%）
=0.88461*本月开出专票税额
=13576.10（计算得出应该勾选税额）
用本月销账税额15946.9-13576.1
=1770.80应交增值税
②直接是本月开出专票总数133400*0.015（税负
=2001是计算本月应交）
老师以上哪个正确？
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2020-02-16
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