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老师您好，公司卖月饼的，只有销售时开出去的发票，进货时没有发票也没有凭证，这个怎么做账啊，可以不做库存商品吗，直接做销售时，借：银行存款，贷：主营业务收入，贷：应交税费应交增值税，就是不结转成本了可以吗
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2021-09-08
老师，我们是小规模纳税人，公司在记主营业务收入的时候，计提的应交税费-应交增值税，但是在季末的时候，我们公司的营业额没有达到起征点，已经计提的增值税该怎么处理？ 转营业外收入吗》？
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2020-12-28
老师，这个道题目，您 讲的分录是 借：应收帐款 33900
贷： 主营业务收入 30000
应交税费--应交增值税-销项税额 3900
我这个贷方，能不能贷记 库存商品 30000.如果贷记了库存商品，又该如何结转成本啊？
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2022-03-22
我们公司是信息咨询企业 我们是购买别人的服务来给客户提供服务 怎么做账？借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（进行税额） 贷： 银行存款|应付账款 这样可以吗老师
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2022-06-07
老师，请问缴纳增值税的时候是借 ：应交税费----未交增值税
贷：银行存款
是吗？那上月销售的时候计提的时候是借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-----应交增值税----销项税额
是这样的吗，那未交增值税从哪里来的
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2022-04-06
老师 小规模1%的税率 做账需要写应交税费应交增值税（销项）还是直接写主营业务收入
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2020-12-17
老师，您好，一般纳税人，收到陈列费，开具普通发票，同时收到款，分录，借银行存款 1964，贷主营业务收入 1852.83 应交税费-应交增值税--销售项额？ 111.17？对吗，需要做应交税费确认吗
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2021-01-28
我应交税金-应交增值税科目贷方有0.01，我可以：借：应交税金-应交增值税 0.01 贷：营业外收入0.01吗？
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2017-11-09
应交增值税，影响营业利润吗
1/2448
2020-06-25
老师，我们小微企业未达30万免交增值税，我是这样做的：借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
那把减免的税额结转的时候，借 应交税费-应交增值税-减免税额 贷 营业外收入，这样可以的嘛？但是这样子销项税额的贷方就有余额，减免税款的借方也有余额，怎么办？
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2020-01-14
营改增后，旅游业应交什么税
1/1030
2016-07-08
应收款项类投资交营业税吗？
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2015-12-21
小规模企业每月不超三万的收入，怎么做账啊，借:现金 10300 贷:主营业务收入10000 应交税金-应交增值税-未交增值税300 结转 借:应交税金-应交增值税-未交增值税300 贷:营业外收入 300这样账务处理行吗
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2017-08-23
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
总账怎么做
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2022-11-04
把应交税费结转到营业税及附加是怎么结转的?
1/1562
2017-03-27
老师，早上好，请教一个问题，是贸易型，我们公司去年9月出口了一批货，一直没有申报出口退税，然后我1月想申报了，但是，专管员说，贸易型的企业要当年完成，让我把这批货做内销，请问，我会计分录 该怎么写？就一组分录 可以吗?借：主营业务成本 贷：应交税费-应交增值税-销项
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2023-02-13
会计分录为借：银行存款 59325 贷：主营业务收入52500 应交税费---应交增值税（销项税额额）6825
赠送部分分录：借：销售费用 1695 贷：库存商品 1500 应交税费---应交增值税（销项税额额）195请问为什么库存商品按售价。而且用库存商品这个科目？
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2021-03-17
平销返利问题<br>商业企业甲公司为一般纳税人，生产企业乙公司是其常年货物供应商。20X3年7月甲公司共向乙公司购货11.7万元，甲公司按货物销售额的10%与乙公司结算返利，甲公司收到1.17万元的现金返利。应由乙公司向甲公司开具红字专用发票，乙企业可以冲减收入1万元和销项税额0.17万元。<br>生产企业乙公司会计处理：<br>借：库存现金/银行存款-11700<br>贷：主营业务收入-10000<br> 应交税费——应交增值税(销项税额) -1700<br>问题是：乙企业给甲供货 给甲开发票 甲企业直接把平销返利的钱扣掉 剩下的钱再打给乙企业 <br> 这样四流不一致 怎么解决？
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2022-08-11
外购固定资产是：
借：固定资产
应交税费—应交增值税（进）
贷：银行存款等
出售存货是
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税（销）
那用存货去换购固定资产
改怎么写呢
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2022-04-07
老师，小规模开了普票，会计分录应该怎样做？
A:借：库存现金/银行存款等
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税(销项税额)
B:借：库存现金/银行存款等
贷：主营业务收入
我该选会计分录A还是B还是其它？
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2022-04-11
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