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去年少结转了1分钱的未交增值税，今年是应该怎么做调整呢？就是去年12月结转的未交增值税是27，今年1月份实际交了27.01
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2020-03-31
请问一下，我们公司本月应交增值税和城建、教附等费用一共是1031，但为什么实际扣款只有1003呀？
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2019-08-06
你好，我的应交增值税账面大于实际交的，应怎样调整呢
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2019-05-08
增值税进大于销，申报时按实际数据申报是吗？应交增值税那栏显示负数是正常的吗？
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2018-02-01
老师，请问实务中，一般纳税人对于应交税费-应交增值税-进项，销项，转出未交增值税，这三个科目，是每个月末都要结转到应交税费-未交增值税科目么
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2020-04-27
消费换开增值税发票，为什么借方是借：应交税 税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：主营业务成本——水费（物业会计实物课程里的题）
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2018-11-17
去年少结转了1分钱的未交增值税，今年是应该怎么做调整呢？就是去年12月结转的未交增值税是27，今年1月份实际交了27.01
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2018-01-11
计提的应交增值税和银行实际扣款差0.01，要怎么调整一下?
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2019-04-10
4月未交增值税已结转了，实际是1568.4.但是结转时账套风险项提示有未结转的未交增值税，这是之前做错了还是怎么回事，这个结转的数字也不是4月未交啊，
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2020-06-16
（实操—真账实操—推荐账套—服务业，管理咨询—营改增，业务52）问题：应交税费—应交增值税—进项税额的余额和分录答案不符，转出未交增值税明细账余额和答案也不符，请帮忙核实。
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2016-12-01
2017年期末未交增值税470,2018年1月实际付款3618元，是不是账目越来记错了？
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2018-09-03
未交增值税账上金额比实际交的金额少几分钱，这个应如何调账呢？
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2018-02-10
（1）借：应交税费----销项税1000 贷：应交税费---进项税850 应交税费----未交增值税150
（2）借：应交税费---未交增值税150 贷：银行存款100 实际只缴纳了100的增值税 差异如何作分录？
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2021-04-21
我在上月结转税金时多结转了，实际缴纳税款没有那么多。现在我该怎么调整账面呢？上月我是借：应交税费-增值税（销项税）100元贷：应交税费-增值税（进项税额）90元贷：应交税费-增值税（转出未交增值税）10元。然后借：应交税费-增值税（转出未交增值税）10元贷应交税费-未交
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2018-06-15
房地产开发企业预售交纳增值税实务，什么时候全额缴纳增值税？
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2020-03-05
8月公司结转未交增值税1800元，但填写申报表时，由于抵减了交纳的330元金税盘维护费，实际交纳1500元做8月份凭证时，结转未交增值税的分录是这样的借：应交税金－应交增值税－转出未交增值税 1800 贷：应交税金－未交增值税 1800可9月头时，实际交纳增值税是1500元，我该怎么出凭证呢？是不是可以这样： 借：应交税金－未交增值税 1800 应交税金－应交增值税（减免税款）330 贷：银行存款 1470 管理费用 330不好意思，上面的金额有些打错了
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2017-09-14
老师账上应交税费-转出未交增值税借方有余额，实际没有要交的增值税，想把它处理掉，怎么做分录？
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2023-03-15
老师您好！月末结转进项、销项税额的分录是这样做的吗？如果我进项大于销项是不是从第三步就不需要做了。
1、结转进项税额:
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2、结转销项税额:
借:应交税费-应交增值税(销项税额)
贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
3、结转应缴纳增值税(即进项税额与销项税额的差额):
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-未交增值税
4、实际交纳增值税
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
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2019-04-08
请老师帮我看看这样做账对不对：
由于上一年没对进项销项税以及缴纳的增值税进行逐月结转，在本月1月补结转做了以下分录
借：应交税费-应交增值税（销项税额），-----填上年实际取得的数据
贷：应交税费-应交增值税（进项税额），-----填上年实际取得的数据
应交税费-未交增值税 -----填上年实际缴纳的数据
应交税费-应交增值税（转出未交增值税） -----填上差额补平
由于去年政策申报了增值税但可以在今年缓交，这个部分没有做任何做账务处理
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2023-03-14
9月份销项税额254362.88进项税额247462.39上期留抵税额6152.88应纳税额747.61 9月份结转增值税
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）747.61
贷：应交税费—来交增值税747.61
10月份实际缴纳时
借：应交增值税—未交增值税747.61
贷：银行存款747.61
这样做分录对吗？或者是9月份分录不用做等到10月份实际交纳时 借：应交税费—己交税金747.61
贷：银行存款747.61
这两样方法哪个对？
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2021-11-10
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