发票勾选了抵扣还可以退税吗

发票勾选了抵扣还可以退税吗

这种情况不能进行退税.

处理方式:先将已经认证的发票申请红字发票,交由对方单位开具负数发票,并重新开具发票进行退税抵扣.

"发票退税勾选"数据需调整为"发票抵扣勾选"的操作

发票是否"确认退税勾选"

发票是否已用于退税申报

操作明细

发票已"退税勾选",尚未"确认退税勾选"

- -

(1)取消"退税勾选";

(2)选择"抵扣勾选".

发票已"退税勾选"并已"确认退税勾选"

发票尚未用于退税申报

(1)外贸企业出口退税申报系统"其他申报向导-发票误勾退税且未报退税申请录入"模块,生成申报数据,通过"出口企业综合服务平台"提交相关数据;

(2)查询"受理增值税专用发票误勾选退税且未申报退税明细数据",如审核通过,则可于税务机关审核通过的次日后重新在"增值税发票综合服务平台"进行"抵扣勾选".

发票已用于退税申报,且符合开具"出口转内销证明"的条件

(1)外贸企业应向主管出口退税的税务机关申请"出口转内销证明";

(2)外贸企业向主管出口退税税务机关开具"出口转内销证明"的,在税务机关审核通过次日后,可登录"增值税发票综合服务平台",于"出口转内销发票勾选"模块进行勾选,然后进行统计、确认,相关税款可以用于抵扣.

发票抵扣勾选"需要调整为"发票退税勾选"的操作

"发票抵扣勾选"数据需调整为"发票退税勾选"数据的操作

发票是否已用于纳税申报

具体情形

操作明细

发票尚未用于纳税申报

已"抵扣勾选",尚未"申请统计"

(1)取消原勾选;

(2)选择"退税勾选".

已"申请统计",尚未"确认签名"

(1)撤销统计;

(2)取消原勾选;

(3)选择"退税勾选".

已"确认签名",尚未进行纳税申报的

(1)撤销"确认签名"并撤销统计;

(2)取消原勾选;

(3)选择"退税勾选".

发票已用于纳税申报

当月的增值税纳税申报可撤销

(1)撤销申报;

(2)于"增值税发票综合服务平台"首页,选择"回退税款所属期",回到上一所属期;

(3)撤销"确认签名"、"申请统计";

(4)撤销"抵扣勾选"并进行 "退税勾选"

当月的增值税纳税申报不可撤销

外贸企业应向主管征税税务机关申请开具《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》进行处理.

注:每张发票只能开具一次《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》,即只能进行一次内销转出口业务.

上文介绍介绍了发票勾选了抵扣还可以退税吗这个问题，答案是不能进行退税处理，需要重新开具发票进行退税处理，对于发票勾选错了的两个方式，上文小编也介绍了相对应的处理方式，希望大家在进行财务处理的时候专心，细心，尽量不要出现错误，以免浪费人力物力，更多相关财务资讯，敬请关注会计学堂的更新！