申报软件怎么更正申报

申报软件怎么更正申报

01办理所需前置条件:

1.允许对网上申报系统中当期申报数据更正申报;

2.允许状态为"申报成功""扣款成功""扣款失败"的申报数据提交更正申报;

3.税额大于原税额时不提示,小于原税额时提示(应补退税额只能往大修改,不能往小修改,如小于原税额的,要求去前台大厅手工修改);

4.在允许更正申报时间范围内的(月报即为:当月结束前,季报即为:下一个季度末到来前),针对一个税种,纳税人只能存在一笔成功的更正申报;当该税种已经更正申报成功后,则不允许再次进行更正申报.

02要进行更正申报,先进性撤销申请(符合上述条件的,并且将已经提交的撤销成功后,才能进行更正):

点击"撤销申请"按钮,网上申报系统自动弹出撤销告知界面,阅读完毕后确认要提交撤销申请时,请点击"提交"按钮.

03点击"提交"按钮后,选择一证通证书或CFCA证书或录入交易密码,点击"确定"按钮.

04网上申报系统自动将该税种的报表状态改为"撤销申报受理中",此时我们须点击"受理结果"按钮查询撤销申报结果,如果失败了,则会显示相关错误提示,我们也根据错误提示来判断失败的因素;如成功则会提示我们"撤销申报成功,可以修改报表后重新上传".

05如果受理成功,我们将需要修改的报表修改完成后,确认无误,再进行重新上传.

06当纳税人将最远一笔逾期补申报完成后,可进行下一逾期未申报征期的数据下载操作,下载成功后,填写申报表并上传申报表.当逾期未申报全部补报成功后,方可进行当前征期的应申报税种下载.

07注意:1.只有小规模纳税人可以更正最近一个已申报征期的增值税数据,比如:

(1)按月申报,2017年1月全月可以更正所述2016年12月增值税申报数据.

(2)按季申报,2017年1~3月可以更正所属2016年4季度增值税申报数据.

08注意:2.征期内,已缴纳税款或已开具"缴税凭证"的无法撤销申报,可以进行更正申报.只能修改后的应补(退)税额大于修改前的数据,才可以进行更正申报.

在同一所属期内,纳税人提交申报后才发现需要补充申报或申报错误需要进行更正的.若未清缴,可通过申报表作废功能作废原有申报,再进行重新申报;若已清缴,纳税人可通过申报错误更正功能进行更正.申报错误更正后,系统会自动根据前后申报信息判断应补退金额:

1、是应补退金额为正,系统会自动产生应补差额税款,纳税人在缴款期限内通过缴款功能补交税款即可,但如果超过缴款期限,则需要到大厅缴款

2、是应补退金额为负,即出现多缴税款情况,则请纳税人到主管税务机关申请办理退抵税流程;

3、是应补退金额为零,则系统自动进行应征数据调整,纳税人不需补交税款或办理退抵税流程.

一、申报期内

1、申报成功尚未缴款的,可以在网上直接作废;

2、申报失败的,无需作废,直接重新申报即可;

3、申报成功已经缴款的,无法在网上作废,只能做更正申报;

二、申报期过后

1、申报成功的,无论缴款与否,都无法在网上作废,只能做更正申报;

2、按次申报的KJ类代扣代缴申报表,如果没有缴款,可以在网上作废;

申报软件怎么更正申报的相关解答,注意针对一个税种,纳税人只能存在一笔成功的更正申报.看完上文就能知道该怎么填写增值税申报表了,若对此还有相关不明白的地方,就可以向会计学堂提问.