给顾客退发票退金额怎么做账?
如果是在开票的当月退回，需先做作废处理，然后再重新开。这时需要做两笔分录：
1.如果开票后已入账的，不需再重新制证，利用原来的记账凭证即可（因为金额等未变，无需冲红，只要将原始凭证换成新的发票记账联）
2.如果原来开票时未制证，则需做如下分录
借：应收账款…客户（或银行存款）
贷：主营业务收入（或产品销售收入）
贷：应交税费…应交增值税…销项税额
如果是在开票月以后退回，需要申请开具红字增值税专用发票，然后再重开（重开的分录同上2）
收到客户的货款已开发票，退给客户一部分货款，怎么做账？
借：预收账款（收到总金额）
贷：主营业务收入应交税费—应交增值税银行存款（退款金额）
以上是会计学堂小编整理的给顾客退发票退金额怎么做账的内容，还介绍了收到客户的货款已开发票，退给客户一部分货款，怎么做账的内容，你们看完后应该都有了自己的认知和理解。获取更多精彩的财务会计干货,就请持续关注会计学堂的官网更新!
要求顾客承担税费吗？ 1万是含税的吧，换算为不含税，增值税16%，城建税等12%，综合税率为16%*（1+12%），税费=不含税销售额*综合税率 答
老师：收7000，退6983.5，实际收入为16.5，可以在收支明细中登记，收入用“收刷卡手续费”报账，退款用“银行卡支付退费”报账。同时在开票明细中，详细记录顾客的收支信息，防止出现回头客的情况发生，确保账款的真实性。 答
你好，按照退款的金额来开，差额的那一部分已经做了收入。 答
你好同学，咱直接把这张发票给红冲掉就可以了，也没有别的太好的办法，不过目前税务局查的不太严格，没事儿的。 答
您好，这个是借 主营业务收入应交税费 贷银行存款 答
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