现金流量表中期初的现金余额怎么填

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现金流量表是一个企业报告中的必不可少的表格，它是根据会计准则对一定时期企业现金流量的编制，其中明确了企业在某段时间内收到的现金和支付的现金量。现金流量表的期初现金余额是指某一时期企业现金流量计算的开始点，即报告期初企业资金的规模，包括现金、银行存款、货币市场工具等。

具体填写操作如下：

1、确定期初现金余额：要求根据上期结账月末实际情况确定现金流量表的期初现金余额，通常情况下，期初现金余额可以从财务报表上获取，期初现金余额一般体现在资产负债表的资产类别里，如现金、银行存款等，可以从财务报表期末现金流量表处获取期初现金余额。

2、填写现金流量表：在现金流量表的期初现金余额栏填写期初现金余额的总和，期初现金余额的总和是报告期初企业拥有的所有可用现金的总和，包括现金、短期投资、短期债券等。

拓展知识：常见的期初现金余额包括：现金、短期投资、货币市场工具、银行存款、投资性存款、同业拆借、应收票据等等货币性质资产，以及应收现金折扣、其他投资收益等可以转换成现金的资产。