怎样进行银行存款日记账的核对

银行存款日记账的核对是检查日记账里的存款记录是否正确、可靠的一个重要程序。核对的步骤如下：

1、检查记账是否完成。在日记账上检查是否记满所有存款笔数，以及是否有未记入的存款笔数；

2、比较日记账记录和银行账户记录，确认入账笔数、金额是否一致；

3、检查支票是否被正确地存入银行，支票金额是否被正确记入日记账；

4、对比日记账记录与传票，确认传票及客户账单等资料的准确性；

5、检查存款记录数字的正确性，以及记账的字写法是否正确；

6、检查上级账户和下级账户的对账情况，确认存款笔数及金额的一致性；

7、根据上述步骤的核对情况，确认最终的存款笔数及金额，如果和银行账户上的金额一致，进行结账，最终确认银行存款日记账的核对工作完成。

拓展知识：

除了存款日记账，企业还可以采用财务软件记账，通过财务软件不仅能够记账，还可以进行报表的生成，可以根据报表进行账务核对，从而使企业财务管理更加有序，保障企业财务信息的安全。