进货单怎么做账务处理

进货单的账务处理，包括几个步骤。

首先，根据进货单登记货物的信息，确定进货单的属性，核实存货品种、货物数量及单价等，同时要关注供应商的信息。

其次，填写发票，记载开具票据的基本资料及进货商品、规格、数量、单位单价；并核对发票上账和进货单中账是否一致。发票是核算购进货物金额的依据。

然后，对购进货物分类记账，根据进货单的记账凭证和发票，在会计帐套系统中首先填写购进货物及其他产品的购进科目，分别填写金额，同时再填写福利费、运费等费用金额，在“借：贷：”右侧填写应付账款科目，并填写金额，其次再填写应交税费科目，并填写应交税费金额，最后再把购进货物的金额加在一起，作为“贷：”的本金，再在“借：”右侧填写银行存款、现金存款等科目，并填写该金额，完成分录。

最后，录入发票，通过会计帐套软件录入发票号、购货日期等信息，使得系统能够对应发票与购货款项。

以上就是进货单的账务处理。当然，如果企业有ERP系统，可以让ERP系统自动完成上述步骤，省时省力，提高企业账务处理效率。

此外，进货单账务处理还应注意相关税收法律法规，特别是增值税、消费税等发票管理及核实相关流程，以确保企业遵照以及执行税务政策，避免企业由于违规而受到罚款、处罚的困扰。